דיווח מס על חשבון משותף לידועים בציבור

[משקיעבחול]

אני ובן זוגי ידועים בציבור, לא נשואים אבל כן יש לנו חשבון משותף בבנק
לי יש חשבון בברוקר בחול ואני משלם ומדווח עליו למס הכנסה
עד עכשיו לא קנינו כלום בחשבון המשותף אבל אני חושב לקנות שם כמה מניות בכסף שהצטבר...השאלה איך אני מדווח על זה....בסופו של דבר הבנק יקח את המס שצריך ישירות משם, אבל איך מתחלק הדיווח בחשבון משותף...זה הכל עלי? חצי חצי? פשוט להוסיף אותו לדוח שנה הבא וזהו?

 

[FIYaacov]

חצי חצי?

זה.
מיש אינם נשואים יכולים להגיש דוחות בנפרד (וזה עדיף ב99.9% מהמקרים)

 

[משקיעבחול]

זה מחייב אותו להגיש? כי מן הסתם אם זה דרך הבנק הוא לא צריך להגיש...אני כן כי אני עובד דרך הברוקר בחול

 

[MarketTimer]

זה.
מיש אינם נשואים יכולים להגיש דוחות בנפרד (וזה עדיף ב99.9% מהמקרים)

למה זה עדיף? ואיזה מקרה למשל יכול ליפול ב 0.1% האחרים?

 

[FIYaacov]

למה זה עדיף?

הכנסות פאסיביות שמשויכות לבעל החשבון, ולא לבעל ההכנסה הגבוהה, למשל.

שתי דירות בהשכרה בפטור.

ואיזה מקרה למשל יכול ליפול ב 0.1% האחרים?

האמת שסתם כתבתי את זה כי אני מכיר את הנפשות הפועלות פה בפורום, וידעתי שישר יקפצו לתקן אותי.

 

[MarketTimer]

הכנסות פאסיביות שמשויכות לבעל החשבון, ולא לבעל ההכנסה הגבוהה, למשל.

שתי דירות בהשכרה בפטור.

הסכם להפרדה רכושית מלאה לא מאפשר את זה גם לנשואים? (בדומה לפטורים ממס רכישה/שבח על דירה יחידה לכל אחד)

 

[FIYaacov]

הסכם להפרדה רכושית מלאה לא מאפשר את זה גם לנשואים? (בדומה לפטורים ממס רכישה/שבח על דירה יחידה לכל אחד)

בתנאי שחשבון קיים לפחות שנה לפני הנישואין, כן.

אבל זה לא תקף על הון שנצבר במהלך הנישואין.

אז אם לא השכלת לדבר עם עורך דין לפני החתונה, או לצבור הון נפרד לפני החתונה, לא תוכל.
בידועים בציבור זה לא משנה איפה ומתי נצבר ההון והדירות.

 

[MarketTimer]

בתנאי שחשבון קיים לפחות שנה לפני הנישואין, כן.

אבל זה לא תקף על הון שנצבר במהלך הנישואין.

אז אם לא השכלת לדבר עם עורך דין לפני החתונה, או לצבור הון נפרד לפני החתונה, לא תוכל.
בידועים בציבור זה לא משנה איפה ומתי נצבר ההון והדירות.

איך אפשר להגיד שהון חדש/ישן שימש לקניה של דבר אחד והון ישן/חדש שימש לקניה של משהו אחר? השקלים הרי תחליפיים.

 

[FIYaacov]

איך אפשר להגיד שהון חדש/ישן שימש לקניה של דבר אחד והון ישן/חדש שימש לקניה של משהו אחר? השקלים הרי תחליפיים.

דירה שהייתה מלפני הנישואים, קל להוכיח.

בקטע של החשבונות, ההמלצה היא לעשות הפרדה הרמטית של חשבונות שהיו פתוחים לפחות שנה לפני הנישואין (כמובן בתנאי שיש בהן הון מהותי).
זה נכון גם מבחינת מיסוי וגם משיקולים של הפרדת ממון.

 

[MarketTimer]

דירה שהייתה מלפני הנישואים, קל להוכיח.

בקטע של החשבונות, ההמלצה היא לעשות הפרדה הרמטית של חשבונות שהיו פתוחים לפחות שנה לפני הנישואין (כמובן בתנאי שיש בהן הון מהותי).
זה נכון גם מבחינת מיסוי וגם משיקולים של הפרדת ממון.

מה זה אומר "הרמטית"? או שהחשבון משותף או שהוא על שם אדם אחד, לא? יש משהו באמצע? מה זה הפרדת חשבונות לא הרמטית למשל?

 

[חיים 111]

מה זה הפרדת חשבונות לא הרמטית למשל?

כסף שזורם בשני הכיוונים בין החשבונות באופן שוטף.

 

[roneng]

שהחשבון משותף או שהוא על שם אדם אחד, לא?

לא.
גם אם החשבון רשום על אחד מבני הזוג, ההכנסה ממנו (למעט מקרים חריגים) משוייכת לבעל ההכנסה הגבוהה.

כדי לעמוד בחריג הזה, לא מספיק שהחשבון יהיה על שם אחר אלא שהוא יהיה מלפני הנישואין ושיהיה מופרד.

מה זה הפרדת חשבונות לא הרמטית למשל?

חשבונות שבהם אי אפשר להוכיח ש:

שהון חדש/ישן שימש לקניה של דבר אחד והון ישן/חדש שימש לקניה של משהו אחר

כלומר חשבונות שכל הזמן יש אליהם הכנסה והוצאה של כסף.

 

[FIYaacov]

מה זה הפרדת חשבונות לא הרמטית למשל?

רונן וחיים כבר ענו, אבל אדגיש. נניח שלבן זוג X יש חשבון מלפני הנישואין.
אם X הכניס משכורת שלו לאותו חשבון אחרי הנישואין, זו כבר הפרדה לא הרמטית, ויכול להיטען לשיתוף חשבון (גם מס הכנסה יכולים לטעון וגם בן/בת הזוג), שכן הכנסות מאחרי הנישואין רואים אותם כהון של היחידה המשפחתית.

 

[שוקי555]

זה.

@FIYaacov ,איך בפועל זה מתבצע?
מצרפים את האישורים הרלבנטיים (לדוג' 867 במקרה של בנק / בית השקעות ישראלי) ומוסיפים לדו"ח השנתי מחצית מכל אחד מהסכומים?
יש עוד אישורים מיוחדים שצריך לצרף במקרה הזה? (אישור בעלות משותפת על החשבון, או משהו בסגנון?)

ומוודא: אם רק לאחד מבני הזוג קיימת חובת הגשת דו"ח שנתי, עצם קיום החשבון המשותף לא יוצר חובה כזו לבן הזוג השני, נכון? (בהנחה כמובן שאין סיבה אחרת כמו הכנסות ללא ניכוי במקור וכו')

 

[FIYaacov]

מצרפים את האישורים הרלבנטיים (לדוג' 867 במקרה של בנק / בית השקעות ישראלי) ומוסיפים לדו"ח השנתי מחצית מכל אחד מהסכומים?
יש עוד אישורים מיוחדים שצריך לצרף במקרה הזה? (אישור בעלות משותפת על החשבון, או משהו בסגנון?)

כן, וצריך לצרף נספח/מכתב בשפה חופשית שמתאר את מה שעשית שמסביר למה יש הבדל בין מה שדווח ל867

ומוודא: אם רק לאחד מבני הזוג קיימת חובת הגשת דו"ח שנתי, עצם קיום החשבון המשותף לא יוצר חובה כזו לבן הזוג השני, נכון? (בהנחה כמובן שאין סיבה אחרת כמו הכנסות ללא ניכוי במקור וכו')

אני לא מכיר שחשבון משותף גורר חובת הגשה, אבל הכל יכול להיות, אולי כדאי לפנות בשאילתא במפ"ל