עזרה בנושא דיווח מס רווחי הון חצי שנתי במסחר דרך ברוקר זר

[oxygen]

1. קיימת תוכנה שניתן פשוט להעלות אלייה את המסמך PDF שמסכם תקופה חצי שנתית והיא ממירה את זה לדוח מוכן ?יש דרך לעשות את זה בצורה כמה שיותר אוטומטית?
2. באתר של מס הכנסה איזה טפסים אני צריך למלא? (זו פעם ראשונה שלי)

 

[FIYaacov]

קיימת תוכנה שניתן פשוט להעלות אלייה את המסמך PDF שמסכם תקופה חצי שנתית והיא ממירה את זה לדוח מוכן ?יש דרך לעשות את זה בצורה כמה שיותר אוטומטית?

זכור לי של- @OrZ היה באתר שלו או שתוכנן להיות, אבל לא יודע אם זה יצא משלב הבטא.

באתר של מס הכנסה איזה טפסים אני צריך למלא? (זו פעם ראשונה שלי)

אין טבלה. פשוט תעשה טבלה בגוגל שיטס ותפיק PDF ותעלה למפ"ל.

מה שכן בהנחה ותהיה חייב דוח שנתי, רוב האנשים מוותרים על הדוחות החצי שנתיים, ומגישים רק את השנתי. מס הכנסה טרם קנס אנשים על זה למיטב ידיעתי.

 

[half-solid]

1. קיימת תוכנה שניתן פשוט להעלות אלייה את המסמך PDF שמסכם תקופה חצי שנתית והיא ממירה את זה לדוח מוכן ?יש דרך לעשות את זה בצורה כמה שיותר אוטומטית?

שמעתי גם שיש תוכנה שניתן לבקש ממנה שתעשה עבורך כסף, תדווח למס הכנסה, ובסוף תתן לך נשיקה על המצח כשהתהליך הסתיים

אם לא תמצא, נסה באמצעות chatGPT

 

[FIYaacov]

שמעתי גם שיש תוכנה שניתן לבקש ממנה שתעשה עבורך כסף, תדווח למס הכנסה, ובסוף תתן לך נשיקה על המצח כשהתהליך הסתיים

זה לא כזה הזוי שתהיה תוכנה שיודעת לקחת CSV (או אפילו PDF), לנתח ולהמיר אותה לרווחים בשקלים לפי הלכת מוזס.

 

[1337justme]

מה שכן בהנחה ותהיה חייב דוח שנתי, רוב האנשים מוותרים על הדוחות החצי שנתיים, ומגישים רק את השנתי. מס הכנסה טרם קנס אנשים על זה למיטב ידיעתי.

מספר שאלות ברשותך :

1) אם אין רווחים במהלך השנה, אז גם צריך להגיש דו"ח חצי שנתי? (משתמע ממה שרשמת כאן)
2) בIB יש ריבית על עו"ש דולרי, אם נניח מקבלים ריבית זניחה במהלך השנה, וזה כל הרווחים שיש, האם זה מחייב דוח שנתי ופוטנציאלית גם דו"ח על רווחים?
3) אם היו רווחים רק בחצי אחד של השנה, אז צריך להגיש רק דו"ח רווחים אחד + דו"ח שנתי?

תודה!

 

[FIYaacov]

אם אין רווחים במהלך השנה, אז גם צריך להגיש דו"ח חצי שנתי? (משתמע ממה שרשמת כאן)

אין צורך. מאיזה משפט זה השתמע?

בIB יש ריבית על עו"ש דולרי, אם נניח מקבלים ריבית זניחה במהלך השנה, וזה כל הרווחים שיש, האם זה מחייב דוח שנתי ופוטנציאלית גם דו"ח על רווחים?

בגדול כן, בפועל אפשר להגיש דיווח מקוצר בו מצוין מה גובה הריבית שהתקבלה, כמה מס נגזר מזה, ולצרף כמובן את הקבלה ששילמת באתר של מס הכנסה.
שמעתי מקרים שאנשים ניסו לעשות דיווח מקוצר, אך פקיד השומה לא "הבין" מה זה וביקש להגיש דוח שנתי.

אם היו רווחים רק בחצי אחד של השנה, אז צריך להגיש רק דו"ח רווחים אחד + דו"ח שנתי?

כן, אך כפי שעלה פה לא פעם, נהיה פרקטיקה של הגשה של דוח שנתי בלבד.
אתה כמובן לא מחויב לפרקטיקה הנפוצה ויכול כמובן להגיש לפי החוק היבש.
אם אתה עושה כך, רצוי לבדוק בינואר אם יש לך חבות מס שתנבע מהדוח ולשלם אותו עד סוף ינואר, שכן אז לא יחולו ריבית והצמדות על החוב מתחילת השנה ועד יום התשלום בפועל.

 

[1337justme]

אין צורך. מאיזה משפט זה השתמע?

צודק, התבלבלתי

אם אתה עושה כך, רצוי לבדוק בינואר אם יש לך חבות מס שתנבע מהדוח ולשלם אותו עד סוף ינואר, שכן אז לא יחולו ריבית והצמדות על החוב מתחילת השנה ועד יום התשלום בפועל.

אז בעצם בדוגמא שנתת, מי שמחליט להגיש רק דו"ח שנתי, ישלם גם ריבית והצמדה עד למועד הגשת הדו"ח על חוב המס שנוצר? אני זוכר שקראתי שאפשר גם לשלם מקדמות כדי להמנע מריבית והצמדה נכון?.

אם אני צודק עד כה אז בעצם:
1) מי שמגיש רק דו"ח שנתי יכול לשלם מקדמות כדי להמנע מריבית הצמדה על חוב המס בסוף השנה
2) מי שמגיש דוחות חצי שנתיים, יכול להמנע מריבית והצמדה על חוב המס בתנאי שישלם את החוב עד סוף החדש בו הוגש הדוח החצי שנתי?

נכון?

 

[FIYaacov]

אני זוכר שקראתי שאפשר גם לשלם מקדמות כדי להמנע מריבית והצמדה נכון?.

אתה יכול לשלם מקדמה אחת עד סוף ינואר של השנה העוקבת ולהמנע מריבית והצמדה. פשוט משלמים תחת חוב כללי לשנה באתר התשלומים.

אם אני צודק עד כה אז בעצם:
1) מי שמגיש רק דו"ח שנתי יכול לשלם מקדמות כדי להמנע מריבית הצמדה על חוב המס בסוף השנה
2) מי שמגיש דוחות חצי שנתיים, יכול להמנע מריבית והצמדה על חוב המס בתנאי שישלם את החוב עד סוף החדש בו הוגש הדוח החצי שנתי?

נשמע נכון.
בנוסף אם אתה מגיש דוחות חצי שנתיים, אז בהגשה עבור מחצית שנייה, תבדוק את יתרת המס הכללית (לא רק משוק ההון), ותשלם אותו כדי להמנע מריבית והצמדה.

 

[דאוד]

בIB יש ריבית על עו"ש דולרי, אם נניח מקבלים ריבית זניחה במהלך השנה, וזה כל הרווחים שיש, האם זה מחייב דוח שנתי ופוטנציאלית גם דו"ח על רווחים?

קודם כל זאת לא ריבית כל כך זניחה - כל סכום (בדולר) מעל 10K מניב ריבית 3-4% שמשולמת יומית.
וברשותך, שאלה: על פי חוברת "דע את זכויותיך" של שנת המס 2022, נכתב בפרק א' תחת הכותרת "הוראות מיוחדות בדבר פטור מהגשת דין וחשבון על הכנסה", שהכנסה מריבית עד תקרה שנתית של 693 א"ש לא חייבת....
נראה שריבית על עו"ש דולרי לא מחייבת דיווח, האם אני מפספס משהו?
זה הטקסט המלא מתוך עמוד 3:

4. הכנסה מריבית
ניכיון, מהפרשי הצמדה או מרווחים על תוכניות חיסכון,
פיקדון, או קופת גמל, או המשתלמת על פי אג"ח
הנסחר בבורסה, מלווה מדינה, אשר נקבע לה פטור
ממס או נוכה ממנה מלוא המס על-פי הפקודה, אם
סכום ההכנסה אינו עולה על ₪ 693,000

 

[FIYaacov]

קודם כל זאת לא ריבית כל כך זניחה - כל סכום (בדולר) מעל 10K מניב ריבית 3-4% שמשולמת יומית.
וברשותך, שאלה: על פי חוברת "דע את זכויותיך" של שנת המס 2022, נכתב בפרק א' תחת הכותרת "הוראות מיוחדות בדבר פטור מהגשת דין וחשבון על הכנסה", שהכנסה מריבית עד תקרה שנתית של 693 א"ש לא חייבת....
נראה שריבית על עו"ש דולרי לא מחייבת דיווח, האם אני מפספס משהו?
זה הטקסט המלא מתוך עמוד 3:

4. הכנסה מריבית
ניכיון, מהפרשי הצמדה או מרווחים על תוכניות חיסכון,
פיקדון, או קופת גמל, או המשתלמת על פי אג"ח
הנסחר בבורסה, מלווה מדינה, אשר נקבע לה פטור
ממס או נוכה ממנה מלוא המס על-פי הפקודה, אם
סכום ההכנסה אינו עולה על ₪ 693,000

זה לא הדבר היחיד שמטריג הגשת דוח.
גם קבלת הכנסה ללא ניכוי מלוא המס במקור. תסתכל בהמשך.

לצורך העניין, גם אם כל הריבית הזו הייתה בבית השקעות ישראלי, והיו מנכים את מלוא המס במקור, אבל סך הריבית עברה את 693,000, אז עדיין תצטרך להגיש דוח, למרות שאולי אתה גם לא חייב במס.

 

[דאוד]

זה לא הדבר היחיד שמטריג הגשת דוח.
גם קבלת הכנסה ללא ניכוי מלוא המס במקור. תסתכל בהמשך

זה אומר שיש פטורים שבהם אם ניכו מס במקור אז עד תקרה מסויימת אתה פטור מהגשה (אגב, אני לא בטוח שזה תמיד היה שחור על גבי לבן, יש אינספור שרשורים\תשובות שלך, יעקב, בפורום).
האם כאשר אין ניכוי במקור (כמו המקרה של עו"ש דולרי בIB) צריך לדווח בכל מקרה.
נראה לי שבמקרה הזה אפשר לשלם מקדמת מס ב"מסלול המקוצר", או כפי שנכתב והודגש במדריך של מס הכנסה:
"
אם היו לך הכנסות חוץ מהמקורות המפורטים להלן,
ואין סיבה אחרת בגינה הינך חייב בהגשת דוח,
בכפוף לתקרה הנל, תוכל להיות פטור מהגשתו
אם שילמת ”מקדמת מס על הכנסות אלו במסלול
”הדיווח המקוצר. ”מקדמת מס הינה מקדמה לפי
הוראות תקנות מס הכנסה, המתייחסת להכנסה
מהשכרה שחל עליה מס בשיעור של 15%, מריבית,
מדיבידנד או מרווח הון שהוא הכנסת חוץ מנייר
ערך, אשר דווחה על גבי שוברי תשלום שמספרם
351 ו-352 )לפי סוג ההכנסה(, עד ל-30.4 שלאחר
תום שנת המס.
"
נ.ב. אני מקווה שזה בסדר לצטט ככה פסקאות שלמות מהחוברת J

 

[FIYaacov]

נראה לי שבמקרה הזה אפשר לשלם מקדמת מס ב"מסלול המקוצר", או כפי שנכתב והודגש במדריך של מס הכנסה:
"
אם היו לך הכנסות חוץ מהמקורות המפורטים להלן,
ואין סיבה אחרת בגינה הינך חייב בהגשת דוח,
בכפוף לתקרה הנל, תוכל להיות פטור מהגשתו
אם שילמת ”מקדמת מס על הכנסות אלו במסלול
”הדיווח המקוצר. ”מקדמת מס הינה מקדמה לפי
הוראות תקנות מס הכנסה, המתייחסת להכנסה
מהשכרה שחל עליה מס בשיעור של 15%, מריבית,
מדיבידנד או מרווח הון שהוא הכנסת חוץ מנייר
ערך, אשר דווחה על גבי שוברי תשלום שמספרם
351 ו-352 )לפי סוג ההכנסה(, עד ל-30.4 שלאחר
תום שנת המס.
"
נ.ב. אני מקווה שזה בסדר לצטט ככה פסקאות שלמות מהחוברת J

בהחלט אפשר דיווח מקוצר בגין הכנסה כזו מברוקר זר (דיבידנדים או ריבית), ואפשר דיווחים חצי שנתיים על רווחי הון מברוקר זר ותשלום מקדמות במועד המתאים.

חסרון בדרך הזו שלא ניתן לקזז הפסדים. רק לשלם מס על רווחים. בהרבה מקרים תגלה שבכל מקרה עדיף לך למלא דוח שנתי.

מנסיון לא כל פקידי השומה יודעים לאכול את זה, ואז בכל מקרה דורשים ממך להגיש דוח שנתי (לפי החוק זו זכותם), אבל שווה נסיון.