• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

דיווח מס INTERACTIVE BROKERS

priordetal

משתמש רשום
הצטרף ב
8/5/19
הודעות
8
דירוג
0
משתמש בחשבון INTERACTIVE BROKERS ISRAEL כבר שנה, האם עלי לדווח כל שנה על הרווחים שיש בתיק?
אם ההפסדים עלו על הרווחים האם עלי לדווח בכל זאת?
 

adamshalev

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
10,675
דירוג
19,700
כן, וכן.
 

Yoss

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/8/18
הודעות
3,799
דירוג
4,435
רק אם אתה מדבר על רווחים ממומשים. אם ערך ההשקעות עלה אבל לא מכרת אז לא.
לחילופין, גם אם קיבלת דיבידנד שלא נוכה ממנו לפחות 25% במקור.
 
  • אהבתי
Reactions: Roi

priordetal

משתמש רשום
הצטרף ב
8/5/19
הודעות
8
דירוג
0
תודה, האם יש מדריך איך להגיש דוח לבד או ששווה פשוט ללכת לרואה חשבון?
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,260
דירוג
13,907
תודה, האם יש מדריך איך להגיש דוח לבד או ששווה פשוט ללכת לרואה חשבון?
תוכל לראות דוגמא פרטית שלי (לא מדריך, זה בסך הכל מה שאני עשיתי).

בשנה הראשונה כדאי לך אולי ללכת לרו"ח, אבל יותר ממילוי הדוח תוכל לקבל ממנו ייעוץ מס לגבי כל הדברים שאתה מתכנן להשקיע בהם.
 

jack kapt

משתמש רשום
הצטרף ב
5/3/19
הודעות
13
דירוג
1
האם חובת הדיווח היא אפילו אם מימוש הרווחים הינו מזערי? כלומר, נניח והרווח המדובר הינו 500 ש"ח - חובה לדווח?
לתת לרו"ח לטפל עבור סכום כזה נמוך זה פשוט הזוי.
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,260
דירוג
13,907
כלומר, נניח והרווח המדובר הינו 500 ש"ח - חובה לדווח?
בהחלט.

לתת לרו"ח לטפל עבור סכום כזה נמוך זה פשוט הזוי.
אתה צודק, אבל לא בגלל הסיבה שאתה חושב.
בסוף מילוי דוח שנתי היא פעולה טכנית, רו"ח אמנם עושה את זה בתשלום, אך יש גם אחרים (יועצי מס) שעושים זאת בתשלום מופחת ובמקצועיות לא פחותה.

כמו כן, בהנחה ותלמד איך לעשות בעצמך, התשלום בשנה הראשונה יהיה שכר לימוד לעתיד ולא "תשלום מעצבן על דוח מזערי". לחלופין, אתה יכול לנסות ללמוד למלא את הדוח לבד. השקעה של עשרות שעות בודדות בשנה הראשונה.
 

keen

משתמש סולידי
הצטרף ב
23/6/18
הודעות
46
דירוג
30
בהחלט.


אתה צודק, אבל לא בגלל הסיבה שאתה חושב.
בסוף מילוי דוח שנתי היא פעולה טכנית, רו"ח אמנם עושה את זה בתשלום, אך יש גם אחרים (יועצי מס) שעושים זאת בתשלום מופחת ובמקצועיות לא פחותה.

כמו כן, בהנחה ותלמד איך לעשות בעצמך, התשלום בשנה הראשונה יהיה שכר לימוד לעתיד ולא "תשלום מעצבן על דוח מזערי". לחלופין, אתה יכול לנסות ללמוד למלא את הדוח לבד. השקעה של עשרות שעות בודדות בשנה הראשונה.

מה שאתה אומר טיפה סותר את מה שכתוב פה, לא?
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,260
דירוג
13,907
מה שאתה אומר טיפה סותר את מה שכתוב פה, לא?
תוכל לדייק את המילים/משפט שכתבתי שסתרו משהו שנכתב שם?

עריכה: הבנתי את הסתירה. רשום שם שאם סכום המכירות לא עבר את 2.5 מש"ח שאין צורך למלא דוח שנתי אלא רק לשלם 25% מס רווחי הון.

זה נכון, אך צריך כן להגיש מעין דיווח חצי שנתי (עד סוף יולי על מכירות ינואר-יוני, ועד סוף ינואר על יולי-דצמבר). מי שעשה כך ושילם אכן פטור מהגשת דוח שנתי (בהנחה ואין לו סיבה אחרת שבגינה יש לו חובת הגשה). אך כל התהליך הזה לא ברור, והרבה אנשים נתקלו בפרצופים תמוהים של פקידי שומה כשניסו לברר איך לבצע את הדיווח החצי שנתי הזה בפועל. ל @עמוסס אם אני לא טועה היה פוסט שמתאר את זה.
 
נערך לאחרונה ב:

יבגני_ל

משתמש ותיק
הצטרף ב
11/12/16
הודעות
598
דירוג
308
הרבה אנשים נתקלו בפרצופים תמוהים של פקידי שומה כשניסו לברר איך לבצע את הדיווח החצי שנתי הזה בפועל
עשיתי את זה במחצית השניה של 2018. זה לא נורא.
אתה מסכם לעצמך רווח הפסד, כותב מכתב, מגיש את המכתב בקבלת מסמכים של מס הכנסה (הם לא לגמרי הופתעו מזה), לאחר כחודש מקבל שובר תשלום, משלם, נגמר.
או שתשלם מראש, ותגיש את הקבלה יחד עם המכתב (לא ניסיתי. אנסה בהמשך).

האמת, חידשתם לי. לא ידעתי שאפשר להימנע ככה מהדו"ח.
אני אגיש בכל מקרה כי יש לי עוד סיבה.
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,260
דירוג
13,907
אני אגיש בכל מקרה כי יש לי עוד סיבה.
אז במצב כזה לא ברור אם עדיין חייבים את ההגשה החצי שנתית. אני מעריך שעדיין צריך.

מצב אחד שלדעתי לא צריך או שזה לא קריטי אם מגישים חצי שנתי או לא, זה אם היה הפסד באותה חצי שנה או הפסד כולל בשנה.
 

adamshalev

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
10,675
דירוג
19,700
אז במצב כזה לא ברור אם עדיין חייבים את ההגשה החצי שנתית. אני מעריך שעדיין צריך.

מצב אחד שלדעתי לא צריך או שזה לא קריטי אם מגישים חצי שנתי או לא, זה אם היה הפסד באותה חצי שנה או הפסד כולל בשנה.
על פי הרוח שלי - בעקרון צריך, בפועל לאף אחד לא ממש אכפת בתנאי שהגשת את הדוח השנתי.
 

adamshalev

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
10,675
דירוג
19,700

יבגני_ל

משתמש ותיק
הצטרף ב
11/12/16
הודעות
598
דירוג
308
היי @FIYaacov ,

השתמשתי בדוגמאות שלך לעריכת דוחות מס בהצלחה עבור מחצית שניה של 2018, אבל הפעם כשאני מסתכל על מחצית ראשונה של 2019 אני רואה מקרה "אפור" שאין עבורו הנחיה כיצד למלא.
אז השאלה:
כאשר אני ממלא את טופס 1325 ובאחת הטרנסקציות יוצא שהיה לי רווח במטבע זר (ערך המכירה בדולר גדול מערך הקניה בדולר), אבל הרווח הנ"ל נמוך מסך הכל ההפסד שנגרם כתוצאה מירידת המדד, יוצא איפא שאני מסמן "הפסד" בעמודת "רווח הון ריאלי" של 27 ש"ח (המקרה מוצג למטה). כמובן שזה לא הגיוני.
בעמודת "רווח הון ריאלי" אני מכניס את תוצאת החישוב של תמורה פחות מחיר מתואם.
התמורה בגלל ירידת המדד נמוכה מהמחיר המתואם.

אני אציג את כל הנתונים ואולי תוכל לעזור לי כיצד לפעול במקרה הזה:
ערך נקוב ברכישה: 1115.79$
ערך נקוב במכירה: 1159$
שער הדולר ביום הקניה: 3.72 ש"ח
שער הדולר ביום המכירה: 3.558 ש"ח

ייתכן שההחלטה האם הפעולה הסתיימה ברווח או בהפסד שלהבנתי מחושבת לפי שער קניה ושער מכירה בדולר אינה נכונה ואני צריך להסתמך על המחיר המתום והתמורה לצורך ביסוס ההחלטה.
מההסברים שלך ביססת את ההחלטה לפי שערי הקניה והמכירה ואולי פה הטעות.

האינטואיציה אומרת לרשום את ה 27 ש"ח האלה כהפסד.

תודה,
יבגני
 

סולידי

משתמש בכיר
הצטרף ב
25/1/15
הודעות
1,331
דירוג
1,577
האם חובת הדיווח היא אפילו אם מימוש הרווחים הינו מזערי? כלומר, נניח והרווח המדובר הינו 500 ש"ח - חובה לדווח?
עריכה: הבנתי את הסתירה. רשום שם שאם סכום המכירות לא עבר את 2.5 מש"ח שאין צורך למלא דוח שנתי אלא רק לשלם 25% מס רווחי הון.

זה נכון, אך צריך כן להגיש מעין דיווח חצי שנתי (עד סוף יולי על מכירות ינואר-יוני, ועד סוף ינואר על יולי-דצמבר). מי שעשה כך ושילם אכן פטור מהגשת דוח שנתי (בהנחה ואין לו סיבה אחרת שבגינה יש לו חובת הגשה). אך כל התהליך הזה לא ברור, והרבה אנשים נתקלו בפרצופים תמוהים של פקידי שומה כשניסו לברר איך לבצע את הדיווח החצי שנתי הזה בפועל. ל @עמוסס אם אני לא טועה היה פוסט שמתאר את זה.

אז במצב כזה לא ברור אם עדיין חייבים את ההגשה החצי שנתית. אני מעריך שעדיין צריך.

על פי הרוח שלי - בעקרון צריך, בפועל לאף אחד לא ממש אכפת בתנאי שהגשת את הדוח השנתי.

פירסמתי בעבר תשובה שקיבלתי ממס הכנסה בתאריך 25.10.2015:

התשובה מאת: נאוה נימר מנהל תחום מפקח ארצי - אישורים . משרד : הנהלת רשות המסים י-ם

שלום רב,

הדיווח למס הכנסה נעשה לשנת המס בתום השנה.

החל משנת 2003 תושב ישראל חייב במס על הכנסותיו מכל העולם והכנסות מחו"ל מתווספות להכנסות מישראל ומדווחות באותו אופן בדוח השנתי.

אם הכנסתך מחו"ל נובעת מריבית , מנירות ערך זרים או מדמי שכירות, ואינך חייב להגיש דוח שנתי למס הכנסה מסיבות אחרות, תוכל לשלם "מקדמות" בטופס מיוחד ולא תידרש להגיש דוח שנתי. אפשרות זו קיימת כאמור רק למי שאינו חייב בהגשת דוח שנתי מסיבות אחרות. תוכל לקרוא על כך בפירוט במסמך המצורף.

את השובר לדיווח ניתן לקבל במשרדי השומה, והדיווח נעשה עם התשלום ישירות בבנק.

שים לב:

לפי פקודת מס הכנסה, תושב ישראל חייב להגיש דוח שנתי גם אם לא היתה לו הכנסה בשנת המס, אלא אם כן הוא פטור מכך לפי תקנות.

לפי תקנות מס הכנסה (פטור מהגשת דיו-וחשבון), התשמ"ח-1988, מי שרשום כבעל חשבון בבנק זר, לא יהיה פטור מהגשת דוח שנתי, אם היתרה הכוללת בכל החשבונות הזרים שלו ובן זוגו וילדיו ביום כלשהו בשנת המס היא (לשנת 2014) 1,872,000 ש"ח או יותר.

מי שיש לו זכויות בחבר בני אדם תושב חוץ, למעט בחברה שניירות הערך שלה נסחרים בבורסה, לא פטור מהגשת דוח שנתי.

בברכה,

נאוה נמיר,

היחידה למיסוי בינלאומי
 

tdc

משתמש ותיק
הצטרף ב
25/8/17
הודעות
475
דירוג
589
היה לי רווח במטבע זר (ערך המכירה בדולר גדול מערך הקניה בדולר), אבל הרווח הנ"ל נמוך מסך הכל ההפסד שנגרם כתוצאה מירידת המדד, יוצא איפא שאני מסמן "הפסד" בעמודת "רווח הון ריאלי" של 27 ש"ח (המקרה מוצג למטה). כמובן שזה לא הגיוני.
רווח הון חייב במס מתקיים רק אם יש עלייה בערך הדולרי של הנכס,
ואז הערך החייב במס הוא הנמוך מבין:
1. עליית הערך הדולרי של הנכס מוכפלת בשער הדולר ביום המכירה
2. סך כל עליית השווי השקלי של הנכס מיום הקניה ליום המכירה, (אם יש הפסד שקלי הרווח למס הוא אפס).
במקרה שלך, רווח דולרי והפסד שקלי = רווח למס 0.
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,260
דירוג
13,907
במקרה של הפסד בשקלים ורווח בדולרים, זוהי עסקה שאין לה רווח או הפסד (ולכן רושמים 0).
מהטבלה זה מגיע מההסקה הבאה:
ברווח הון רושמים ג-ד אך מכיוון שזה יוצא שלילי זה לא רווח.
בטור של הפסד מחשבים את ד-א אבל בגלל שזה יוצא חיובי זה לא הפסד.
 

יבגני_ל

משתמש ותיק
הצטרף ב
11/12/16
הודעות
598
דירוג
308
הבנתי, חברים.
תודה רבה.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
O שאלה טכנית לגבי טופס 1301 מקוון: דיווח מס הכנסה ליחיד מיסים 1
D דיווח על סכום זניח של מס מיסים 2
I שאלה- דיווח מס על שנת העסקה או שנת התשלום? צרכנות פיננסית 0
T דיווח מס כחוק - הדרך הזולה לעשות את זה צרכנות פיננסית 9
א דיווח הפסד הון באינטרקטיב ברוקרס - לצורך קבלת מגן מס שוק ההון 3
T דיווח: הבית הלבן שוקל מתן הקלות מס לאמריקאים שישקיעו בשוק ההון שוק ההון 2
romrom חובת דיווח מס על חשבון IB עם VTI+VXUS שוק ההון 27
S בתי השקעות ישראלים | דיווח על פי אמנת למניעת כפל מס שוק ההון 1
פ העלאת מס יסף + הרחבת חובת דיווח למס הכנסה שוק ההון 84
TunaGolem (סקר) דיווח מס לארה"ב צרכנות פיננסית 63
זאב חוק חדש: חובת דיווח על קבלת ייעוץ לצורך תכנון מס צרכנות פיננסית 3
ERE בלי ה E דיווח מקוצר על הכנסות מחו"ל, 35% מס WTF!!! שוק ההון 2
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 1
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 5
ה סיווג הנישום כחייב דיווח מיסים 8
S דיווח ESPP ודיוידנדים כחלק מטופס 135 מיסים 8
A דיווח ESPP/RSU בדו"ח שנתי למס הכנסה מיסים 2
ב דיווח על הכנסות במקביל להפסד בהשקעת שותפות נדל״ן בחו״ל נדל"ן 0
R חובת דיווח על מניות בחו"ל כשאין רווחים מיסים 4
amoramio דיווח שנתי 1301 מיסים 8
א כמה שאלות בשביל דיווח שנתי 1301 מיסים 7
G דיווח על רווחים בחו"ל מזהב פיזי מיסים 0
D דיווח לרשויות המס מיסים 1
W דיווח על מכירה בהפסד צרכנות פיננסית 1
A דיווח חצי שנתי שוק ההון 4
ט עמלה לצורך דיווח שערים בזמן אמת?? שוק ההון 5
ע דיווח על הכנסות לרשות בחול צרכנות פיננסית 1
W דיווח חצי שנתי למס הכנסה שוק ההון 7
S דיווח על הכנסה מנדל"ן בחו"ל נדל"ן 0
A שובר 351 - דיווח מקוצר מיסים 13
4 דיווח הכנסות לצבא/ למלגות ולביטוח לאומי שוק ההון 4
מ דיווח למס הכנסה שוק ההון 52
C ייעוץ דיווח רווח / הפסד הון לקראת מעבר לברוקר ישראלי שוק ההון 0
T דיווח ומיסוי על קרנות פנסיה ישראליות לתושבי ארה"ב שוק ההון 5
M שאלה בנושא חובת דיווח של ברוקר על שינויים בקרן שוק ההון 0
גרהם דיווח חצי שנתי ותשלום מקדמות בגין רווחים בשוק ההון מיסים 46
Liron2035 רכישת VT דרך IB, מטבע בסיס וחובת דיווח שוק ההון 0
E פרקטיקה של דיווח שוק ההון 42
ט אינטרקטיב ברוקר - דיווח למס הכנסה צרכנות פיננסית 2
נ חובת דיווח על העברת כספים לחו"ל שוק ההון 3
K דיווח על הכנסות משכ"ד בישראל נדל"ן 2
L דיווח חצי שנתי על רווחי הון מני"ע בחו"ל- מישהו יכול לעשות סדר בבלאגן? צרכנות פיננסית 9
U הפרשים בין תשואה בפועל מול דיווח תשואה צרכנות פיננסית 1
ה אזרחים אמריקאים- דיווח על דיבידנדים מבית השקעות אמריקאי שוק ההון 9
yossidiv דיווח למס הכנסה על חשבון חו"ל - נוהל גילוי מרצון שוק ההון 11
אנא-אל לחכות לתחילת שנת המס כדי לפתוח חשבון? [דיווח לאזרח אמריקאי] שוק ההון 22
R מה יחסכם לתשלום "בשחור"? האם אתם תומכים בחובת דיווח כללית למס הכנסה? צרכנות פיננסית 123
I ברוקר זר וחובת דיווח למס הכנסה צרכנות פיננסית 1
ע דיווח למס הכנסה על השקעות בחו"ל שוק ההון 155
Izik דיווח על מטבעות זהב/ כסף בשדה התעופה השקעות אלטרנטיביות 15

נושאים דומים

למעלה