• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

חובת דיווח מס הכנסה על חשבון מדדי בבית השקעות ישראלי

  • פותח הנושא פותח הנושא deussex
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

deussex

משתמש רגיל
הצטרף ב
1/12/19
הודעות
653
דירוג
515
שלום חברים,

אני מחזיק בחשבון בבית השקעות ישראלי פסגות, 1.3 מיליון בשקלי בלאקרוק עולמי, ו 50 אלף ש"ח על אג"ח צמוד מדד 2-5 של פסגות.

דיברתי עם רו"ח,

הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?

זה נכון ?

זה מוציא את כל האוויר של להיכנס לבית השקעות ישראלי, שהיה שיקול גדול מלכחתחילה לא להתעסק עם דיווחים. או שהוא אמר זאת כדי שיהיה לו ביזנס ?
 
הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?
אני לא רו"ח אבל לדעתי לא

בכל מקרה תתקשר לפסגות ותשאל (וכמובן תחזור לעדכן (-;)

אם אני זוכר ממה שאני בדקתי איתם בזמנו
במדרגה של 800K צריך להגיע אליהם פיסית למשרדים לטובת זיהוי פנים וכו (מניח בשביל להימנע מהלבנת הון ...)
 
דיברתי עם רו"ח,

הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?
מוזר מאוד שקיבלת תשובה כזו, וגם לא ברור למה ההבדל לדעתו בין ניירות ערך של חברות ספציפיות לבין מדדים.
אם הטענה שלו הייתה נכונה, כמעט כל הפורום היה מחוייב דיווח.
 
תודה חברים,

שאלתי שוב, והוא אמר שלא חייבים. הוא התייחס לכך שאם חרגתי השנה מחובת דיווח הכנסה מיגע כפיים של השנה, אז אני צריך לדווח גם על מה שיש לי בפסגות, כחלק מהדיווח.

שזה מעניין - למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
 
שזה מעניין - למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
אתה צריך לדווח על רווחים והפסדים, לא על אחזקות.
 
למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
רק אם היו לך אירועי מס (דיבידנד, רווח הון, הפסד הון, ריבית).
 
תודה חברים,

שאלתי שוב, והוא אמר שלא חייבים. הוא התייחס לכך שאם חרגתי השנה מחובת דיווח הכנסה מיגע כפיים של השנה, אז אני צריך לדווח גם על מה שיש לי בפסגות, כחלק מהדיווח.

שזה מעניין - למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
כשאתה מגיש דו"ח אתה מדווח בו על כל ההכנסות שהיו לך באותה שנה. שזה כולל הכל. גם הכנסה של 5 ש"ח מריבית בחשבון העו"ש, גם הכנסה משכירות, גם הכנסה שלך כעצמאי או שכיר, גם הכנסה של רווחי הון וגם של דיבידנד וגם כל הכנסה אחרת.

ואגב, גם חובת הדיווח היא על הכנסה מעל תקרה מסויימת (כ 640 אש"ח בשנה), לא משנה מאיזה מקורות. לא רק מ"יגע כפיים".

וכמו שאמרו, אתה לא צריך לדווח על מה שיש לך (אלא אם כן ביקשו הצהרת הון). אתה צריך לדווח על הכנסות.
 
יש חובת דיווח בכל מקרה מעל סכום מסויים נכון? מהו?
 
מי שמכר/קנה בשנת 2020 נירות ערך במחזור מכירות של מעל לתקרה של 2,522,000 ש"ח בשנה יהיה חייב בהגשת דוח שנתי לרשות המיסים.
 
מי שמכר/קנה בשנת 2020 נירות ערך במחזור מכירות של מעל לתקרה של 2,522,000 ש"ח בשנה יהיה חייב בהגשת דוח שנתי לרשות המיסים.
למה הדגשת את דוח? בהשוואה למה?
וחובת הדיווח היא אך ורק פר קנייה בשנה? זאת אומרת, אם יש 30 מיליון, שנקנו על פני 30 שנה (בתשואה נהדרת של 0%), לא מדווחים?
 
למה הדגשת את דוח? בהשוואה למה?
טעות.
מחזור = קניה או מכירה.
המספרים מתייחסים למחזור מכירות בשנה.לא רלוונטי מה קנית\מכרת בשנים קודמות.
 
הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?

זה נכון ?
לא נכון.

אתה חייב בדוח רק לפי תנאים מסויימים (הכנסה שנתית מעל סכום מסויים, או מחזור מעל סכום מסויים), בלי קשר אם זה בית השקעות או בנק. בית השקעות שקול לבנק מבחינת מס.
 
מכירה בלבד
לא נכון,מכירה וגם קנייה. תחפש ברשת ותראה שכל רואה החשבון נותנים דוגמאות למחזור הכוונה היא גם למכירה וגם לקנייה.
 
לא נכון,מכירה וגם קנייה. תחפש ברשת ותראה שכל רואה החשבון נותנים דוגמאות למחזור הכוונה היא גם למכירה וגם לקנייה.
אני לא בטוח שהבנתי למה אתה מתייחס.
אני התייחסתי ספציפית למה צריך למלא בדוח השנתי בטופס 1322 שדה 56 (שממנו מעתיקים לדוח הראשי).
 
כתבת בעצמך "מכירות"
עלתה פה שאלה של מתי חייבים בהגשת דו"ח למס הכנסה בהקשר של פעילות בניירות ערך. ועל זה עניתי.
המונח "מחזור מכירות" הוא המונח שבו מס הכנסה משתמש, אבל המשמעות שלו בפועל הוא גם קניה וגם מכירה.
לדוגמה אם קנית בשנה מסויימת ניירות ערך במיליון ש"ח ומכרת במיליון ש"ח אז המחזור שלך הוא 2 מליון ש"ח (ולא מיליון).
 
עלתה פה שאלה של מתי חייבים בהגשת דו"ח למס הכנסה בהקשר של פעילות בניירות ערך. ועל זה עניתי.
המונח "מחזור מכירות" הוא המונח שבו מס הכנסה משתמש, אבל המשמעות שלו בפועל הוא גם קניה וגם מכירה.
לדוגמה אם קנית בשנה מסויימת ניירות ערך במיליון ש"ח ומכרת במיליון ש"ח אז המחזור שלך הוא 2 מליון ש"ח (ולא מיליון).
אז או שמס הכנסה רשעים:
Screenshot_20220106-114237_Drive.jpg

או שהרו"ח שלך טועה.
 
@FIYaacov
לגבי הציטוט שהבאת
עד כמה שידוע לי, בכל מקום שיש התייחסות להכנסה מני״ע הכוונה היא לרווח ולא לתמורת המכירה, כאן בסוגריים מובהר ״מחזור מכירות״
כלומר גם אם הנכסים נמכרו בהפסד עדיין חלה חובת הגשת דוח שזה מבאס (וקצת מוזר)
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
A חובת דיווח מס יסף מיסים 4
romrom חובת דיווח מס על חשבון IB עם VTI+VXUS שוק ההון 27
פ העלאת מס יסף + הרחבת חובת דיווח למס הכנסה שוק ההון 84
זאב חוק חדש: חובת דיווח על קבלת ייעוץ לצורך תכנון מס צרכנות פיננסית 3
N חובת דיווח למס הכנסה על ESPP או RSU - כאשר לא הייתה מכירה מיסים 24
Nons Ense שאלה בנושא חובת דיווח והתנהלות עם חשבון מסחר שיושב בחו״ל שוק ההון 5
R חובת דיווח על הוצאת כספים לחו"ל לבני זוג מיסים 1
MaorRocky דיבידנים מ-interactive האם חלה עלי חובת דיווח? מיסים 7
R חובת דיווח על מניות בחו"ל כשאין רווחים מיסים 4
M שאלה בנושא חובת דיווח של ברוקר על שינויים בקרן שוק ההון 0
נ חובת דיווח על העברת כספים לחו"ל שוק ההון 3
yossik חובת דיווח למס הכנסה על מסחר בבורסה? שוק ההון 15
א חובת שוכר להראות את הדירה למתעניינים עבור קונה חדש נדל"ן 49
ס חשבון בנק שעובר בירושה – המשך שימוש בחשבון או חובת מימוש מיידי? מיסים 2
A חובת נתינת שירות בכריתת הסכם אוף טופיק 31
S חובת הגשת דווח שנתי למס הכנסה 2023 מיסים 18
A חובת הגשה של טופס 134 בדוח השנתי מיסים 0
הק995 חובת מילוי סקר פולשני של הלמ"ס אוף טופיק 47
ש חובת הפרשה לפנסיה מעל התקרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
ל על מי חובת התשלום אוף טופיק 11
NUADA קרן השתלמות - חובת מס צרכנות פיננסית 1
aeh חובת הפקדה לפנסיה לעצמאיים האם ניתן גם לקרן השתלמות שוק ההון 3
I חובת ביטוח אובדן כושר עבודה צרכנות פיננסית 34
adamshalev חובת הגשה פיסית במס הכנסה צרכנות פיננסית 99
שמוליק קיפוד חובת סימון מוצרים בסופר אוף טופיק 0
A עזרה לגבי הפרשות לקרן פנסיה -חובת מעסיק. צרכנות פיננסית 12
T טופס 1301 - דיווח על מכירת דירה, הכנסות מהשקעה אלטרנטיבית ומכירת גמל להשקעה וקרן כספית מיסים 17
ס דיווח רטרו למס הכנסה על רווח ממק"ם מיסים 2
דו דו דיווח על אופציות בחברה אמריקאית מיסים 0
ה דיווח על משיכת קרן ההשתלמות לפני מועד המשיכה בטופס 1301 פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
ה שאלה לגבי דיווח סך מחזור המכירות בשוק ההון מנייר זר בטופס 1301 (וגם בטופס 1322) שוק ההון 19
I דיווח על ברוקר זר והגיע פנקס מקדמות - למה? מיסים 2
Y דיווח שנתי על פעילות קריפטו בבורסה זרה ללא אירועי מס - האם נדרש? קריפטו והשקעות אלטרנטיביות 9
H קיבוע זכויות וטופס 161ד: דיווח על פטורים פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 4
ס דיווח למס הכנסה על השקעה ב-IBKR מיסים 4
י דיווח מיסוי כבעל מניות בחברה בארה"ב מיסים 7
The Big Fundamental דיווח על הכנסה מהשכרת קליניקה מיסים 0
F דיווח שנתי על ib מיסים 11
א אי דיווח רכישת דירה (לעניין מס רכישה) בעיסקה שלא מחוייבת.במס נדל"ן 22
S מיסוי/דיווח הכנסות חודש דצמבר מיסים 5
מ האם נדרש דיווח מס - קרן אירית בIB מיסים 1
B כמה קשה לבצע דיווח מס שנתי מיסים 6
ס דיווח+קיזוז הפסדי הון מול רווחי דיב' באותה שנת המס מיסים 27
C דיווח לרשויות המס - רווחים IB מיסים 11
O דיווח מס בעבור רווחי/הפסדי הון בברוקר זר מיסים 5
NachYur דיווח הפקדות שוטפות וקודמות של פנסיות והשתלמויות בדוח האמריקאי מיסים 0
M דיווח על דיבדנדים מ rsu מיסים 15
N דיווח למס הכנסה על שנת 2023 עד 30/06 כאשר אין לי תיק - אפשרי? מיסים 20
flower שאלה לגבי דיווח על רווחי ריבית מפקדון בחשבון IBKR לתושב ישראלי מיסים 44
T דיווח רווח הון חו"ל מיסים 0

נושאים דומים

Back
למעלה