• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

חובת דיווח מס הכנסה על חשבון מדדי בבית השקעות ישראלי

deussex

משתמש ותיק
הצטרף ב
1/12/19
הודעות
393
דירוג
294
שלום חברים,

אני מחזיק בחשבון בבית השקעות ישראלי פסגות, 1.3 מיליון בשקלי בלאקרוק עולמי, ו 50 אלף ש"ח על אג"ח צמוד מדד 2-5 של פסגות.

דיברתי עם רו"ח,

הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?

זה נכון ?

זה מוציא את כל האוויר של להיכנס לבית השקעות ישראלי, שהיה שיקול גדול מלכחתחילה לא להתעסק עם דיווחים. או שהוא אמר זאת כדי שיהיה לו ביזנס ?
 

A42

משתמש בכיר
הצטרף ב
31/12/19
הודעות
1,398
דירוג
1,279
הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?
אני לא רו"ח אבל לדעתי לא

בכל מקרה תתקשר לפסגות ותשאל (וכמובן תחזור לעדכן (-;)

אם אני זוכר ממה שאני בדקתי איתם בזמנו
במדרגה של 800K צריך להגיע אליהם פיסית למשרדים לטובת זיהוי פנים וכו (מניח בשביל להימנע מהלבנת הון ...)
 

האזרח הקטן

משתמש בכיר
הצטרף ב
5/3/21
הודעות
3,864
דירוג
4,250
דיברתי עם רו"ח,

הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?
מוזר מאוד שקיבלת תשובה כזו, וגם לא ברור למה ההבדל לדעתו בין ניירות ערך של חברות ספציפיות לבין מדדים.
אם הטענה שלו הייתה נכונה, כמעט כל הפורום היה מחוייב דיווח.
 

deussex

משתמש ותיק
הצטרף ב
1/12/19
הודעות
393
דירוג
294
תודה חברים,

שאלתי שוב, והוא אמר שלא חייבים. הוא התייחס לכך שאם חרגתי השנה מחובת דיווח הכנסה מיגע כפיים של השנה, אז אני צריך לדווח גם על מה שיש לי בפסגות, כחלק מהדיווח.

שזה מעניין - למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
 

חתול לילה

משתמש בכיר
הצטרף ב
8/3/15
הודעות
5,609
דירוג
8,895
שזה מעניין - למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
אתה צריך לדווח על רווחים והפסדים, לא על אחזקות.
 

האזרח הקטן

משתמש בכיר
הצטרף ב
5/3/21
הודעות
3,864
דירוג
4,250
למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
רק אם היו לך אירועי מס (דיבידנד, רווח הון, הפסד הון, ריבית).
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,731
דירוג
12,612
תודה חברים,

שאלתי שוב, והוא אמר שלא חייבים. הוא התייחס לכך שאם חרגתי השנה מחובת דיווח הכנסה מיגע כפיים של השנה, אז אני צריך לדווח גם על מה שיש לי בפסגות, כחלק מהדיווח.

שזה מעניין - למה על חובת דיווח יגע כפיים יש צורך לכלול גם מניות שלא נמכרו, בבית השקעות ישראלי ?
כשאתה מגיש דו"ח אתה מדווח בו על כל ההכנסות שהיו לך באותה שנה. שזה כולל הכל. גם הכנסה של 5 ש"ח מריבית בחשבון העו"ש, גם הכנסה משכירות, גם הכנסה שלך כעצמאי או שכיר, גם הכנסה של רווחי הון וגם של דיבידנד וגם כל הכנסה אחרת.

ואגב, גם חובת הדיווח היא על הכנסה מעל תקרה מסויימת (כ 640 אש"ח בשנה), לא משנה מאיזה מקורות. לא רק מ"יגע כפיים".

וכמו שאמרו, אתה לא צריך לדווח על מה שיש לך (אלא אם כן ביקשו הצהרת הון). אתה צריך לדווח על הכנסות.
 

SolidusMaximus

משתמש ותיק
הצטרף ב
10/9/21
הודעות
500
דירוג
472
יש חובת דיווח בכל מקרה מעל סכום מסויים נכון? מהו?
 

yik - financial planner

משתמש ותיק
הצטרף ב
17/2/15
הודעות
877
דירוג
726
מי שמכר/קנה בשנת 2020 נירות ערך במחזור מכירות של מעל לתקרה של 2,522,000 ש"ח בשנה יהיה חייב בהגשת דוח שנתי לרשות המיסים.
 

SolidusMaximus

משתמש ותיק
הצטרף ב
10/9/21
הודעות
500
דירוג
472
מי שמכר/קנה בשנת 2020 נירות ערך במחזור מכירות של מעל לתקרה של 2,522,000 ש"ח בשנה יהיה חייב בהגשת דוח שנתי לרשות המיסים.
למה הדגשת את דוח? בהשוואה למה?
וחובת הדיווח היא אך ורק פר קנייה בשנה? זאת אומרת, אם יש 30 מיליון, שנקנו על פני 30 שנה (בתשואה נהדרת של 0%), לא מדווחים?
 

איש(3718)

משתמש בכיר
הצטרף ב
30/1/15
הודעות
2,248
דירוג
3,950
הוא אמר לי, שעצם זה שאני מחזיק ניירות מדדיים, אפילו שבבית השקעות ישראלי, אפילו שרק רוכש, ואפילו אם אני לא חורג מהכנסו שנתיות של התקרה שדורשת דיווח כשכיר - אני עדיין אמור לעשות דו"ח כל שנה ?

זה נכון ?
לא נכון.

אתה חייב בדוח רק לפי תנאים מסויימים (הכנסה שנתית מעל סכום מסויים, או מחזור מעל סכום מסויים), בלי קשר אם זה בית השקעות או בנק. בית השקעות שקול לבנק מבחינת מס.
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
16,069
דירוג
14,838
לא נכון,מכירה וגם קנייה. תחפש ברשת ותראה שכל רואה החשבון נותנים דוגמאות למחזור הכוונה היא גם למכירה וגם לקנייה.
אני לא בטוח שהבנתי למה אתה מתייחס.
אני התייחסתי ספציפית למה צריך למלא בדוח השנתי בטופס 1322 שדה 56 (שממנו מעתיקים לדוח הראשי).
 

yik - financial planner

משתמש ותיק
הצטרף ב
17/2/15
הודעות
877
דירוג
726
כתבת בעצמך "מכירות"
עלתה פה שאלה של מתי חייבים בהגשת דו"ח למס הכנסה בהקשר של פעילות בניירות ערך. ועל זה עניתי.
המונח "מחזור מכירות" הוא המונח שבו מס הכנסה משתמש, אבל המשמעות שלו בפועל הוא גם קניה וגם מכירה.
לדוגמה אם קנית בשנה מסויימת ניירות ערך במיליון ש"ח ומכרת במיליון ש"ח אז המחזור שלך הוא 2 מליון ש"ח (ולא מיליון).
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
16,069
דירוג
14,838
עלתה פה שאלה של מתי חייבים בהגשת דו"ח למס הכנסה בהקשר של פעילות בניירות ערך. ועל זה עניתי.
המונח "מחזור מכירות" הוא המונח שבו מס הכנסה משתמש, אבל המשמעות שלו בפועל הוא גם קניה וגם מכירה.
לדוגמה אם קנית בשנה מסויימת ניירות ערך במיליון ש"ח ומכרת במיליון ש"ח אז המחזור שלך הוא 2 מליון ש"ח (ולא מיליון).
אז או שמס הכנסה רשעים:
Screenshot_20220106-114237_Drive.jpg

או שהרו"ח שלך טועה.
 

מתכנת

מודרטור
הצטרף ב
10/2/16
הודעות
9,258
דירוג
8,433
@FIYaacov
לגבי הציטוט שהבאת
עד כמה שידוע לי, בכל מקום שיש התייחסות להכנסה מני״ע הכוונה היא לרווח ולא לתמורת המכירה, כאן בסוגריים מובהר ״מחזור מכירות״
כלומר גם אם הנכסים נמכרו בהפסד עדיין חלה חובת הגשת דוח שזה מבאס (וקצת מוזר)
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
romrom חובת דיווח מס על חשבון IB עם VTI+VXUS שוק ההון 27
פ העלאת מס יסף + הרחבת חובת דיווח למס הכנסה שוק ההון 84
זאב חוק חדש: חובת דיווח על קבלת ייעוץ לצורך תכנון מס צרכנות פיננסית 3
R חובת דיווח על מניות בחו"ל כשאין רווחים מיסים 4
M שאלה בנושא חובת דיווח של ברוקר על שינויים בקרן שוק ההון 0
נ חובת דיווח על העברת כספים לחו"ל שוק ההון 3
yossik חובת דיווח למס הכנסה על מסחר בבורסה? שוק ההון 15
ש חובת הפרשה לפנסיה מעל התקרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
ל על מי חובת התשלום אוף טופיק 11
NUADA קרן השתלמות - חובת מס צרכנות פיננסית 1
aeh חובת הפקדה לפנסיה לעצמאיים האם ניתן גם לקרן השתלמות שוק ההון 3
I חובת ביטוח אובדן כושר עבודה צרכנות פיננסית 34
adamshalev חובת הגשה פיסית במס הכנסה צרכנות פיננסית 99
שמוליק קיפוד חובת סימון מוצרים בסופר אוף טופיק 0
A עזרה לגבי הפרשות לקרן פנסיה -חובת מעסיק. צרכנות פיננסית 12
Z דיווח מס שנוכה לפי טופס 867 בטופס 1301 של רשות המיסים מיסים 1
E דיווח על דמי לידה מיסים 11
7 דיווח על הכנסות מחו״ל - שובר 351 וטופס 5329ב מיסים 9
A דיווח קופת גמל להשקעה בדוח השנתי מיסים 5
Y EIN - דיווח מיסים בארה"ב מיסים 8
R דיווח על חשבון בחו"ל מיסים 3
Zegman דיווח על החזר מענק קורונה למס הכנסה בטופס 1301 מיסים 0
פסיוני דיווח על ריבית מיסים 4
U דיווח מיסים interactive brokers על בסיס ה tear statement ההתחשבות שער מט"ח שוק ההון 3
ת דיווח על מניה שהתקבלה בספין-אוף מיסים 17
S חשבון מט"ח דולרי על שמי בארץ: דיווח, עמלות, ומה הלאה? צרכנות פיננסית 18
א דיווח לרשויות המס בIB לעומת ברוקר ישראלי כשכיר ועצמאי שוק ההון 11
R התייעצות לגבי חובות דיווח של משקיעים ב- Interactive brokers (ללא מתווך) מיסים 21
צ דיווח על משיכה מ-IRA בארה"ב מיסים 2
מ דיווח מס על חשבון משותף לידועים בציבור מיסים 12
N דיווח כמשפר דיור או כדירה להשקעה נדל"ן 5
א העברה מט"ח לחשבון זר , דיווח למס הכנסה שוק ההון 3
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 1
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 5
ה סיווג הנישום כחייב דיווח מיסים 8
S דיווח ESPP ודיוידנדים כחלק מטופס 135 מיסים 8
A דיווח ESPP/RSU בדו"ח שנתי למס הכנסה מיסים 2
ב דיווח על הכנסות במקביל להפסד בהשקעת שותפות נדל״ן בחו״ל נדל"ן 0
amoramio דיווח שנתי 1301 מיסים 8
א כמה שאלות בשביל דיווח שנתי 1301 מיסים 7
G דיווח על רווחים בחו"ל מזהב פיזי מיסים 0
O שאלה טכנית לגבי טופס 1301 מקוון: דיווח מס הכנסה ליחיד מיסים 1
D דיווח לרשויות המס מיסים 1
W דיווח על מכירה בהפסד צרכנות פיננסית 1
A דיווח חצי שנתי שוק ההון 4
ט עמלה לצורך דיווח שערים בזמן אמת?? שוק ההון 5
D דיווח על סכום זניח של מס מיסים 2
ע דיווח על הכנסות לרשות בחול צרכנות פיננסית 1
W דיווח חצי שנתי למס הכנסה שוק ההון 7
I שאלה- דיווח מס על שנת העסקה או שנת התשלום? צרכנות פיננסית 0

נושאים דומים

למעלה