נכון מאוד.
האם ניתן להפקיד כספים פנסיונים לקופ"ג להשקעה?
אם אתה מדבר על הכספים שחייבים להפקיד על פי חוק, אז לא.
הפקדה לקופת גמל רגילה מקבלת את אותם הטבות של קרן פנסיה. כלומר בחישוב השנתי מסתכלים על כל ההפקדות לכל המוצרים הפנסיוניים ומחשבים.
האם זה אומר שאני משלם 35% פחות במס הכנסה + 11% יורד לי מהשכר שאני צריך לשלם מס?
דוגמא ממצה: זה אומר שאם ההכנסה שלך הייתה 100,000 באותה שנה, והפקדת 5,500+11,000, אתה תקבל זיכוי של 35%*5500 = 1925 מהמס שאתה חייב, בנוסף יחשבו לך את המס על 89,000 במקום על 100,000.
בדרך כלל משתלם לקבל ניכוי וזיכוי בגלל ששיעור המס השולי בפרישה צפוי בדרך כלל להיות נמוך מ-35% (בהתייחס לזיכוי) ומשיעור המס השולי בעת העבודה (בהתייחס לניכוי). זאת בגלל הפטור ממס עד תקרת הקצבה המזכה (כ-5600 ש״ח החל מ-2025), ובגלל שהקצבה הפנסיונית צפויה בדרך כלל להיות נמוכה ממשכורת העבודה.
אתה מסתכל על העולם במבט מאוד נומינלי. בפועל כסף שאני לא משלם היום למס הכנסה אני יכול להשקיע אותו בנוסף ולהוציא רווחים שיעקפו את "ארביטראז' המס" בין עכשיו לפנסיה.
מה שכתבתי הוא תחת ההנחה שכל הכסף מושקע ושכל אפיקי ההשקעה מניבים אותו רווח.
אבל כשאתה עושה ניכוי היום אתה משקיע יותר כסף (או יכול להשקיע יותר כסף) ועל ידי כך לקבל יותר רווחים.
כשאתה עושה ניכוי אתה משקיע יותר כסף ומקבל יותר רווחים, אבל בסוף הקרן והרווחים ממוסים מס שולי.
1+
