• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.
  • חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

אזרחים אמריקאים- דיווח על דיבידנדים מבית השקעות אמריקאי

הדס

משתמש רגיל
הצטרף ב
15/7/15
הודעות
139
דירוג
272
מאחר ופתחתי עסק עצמאי (הוריי!) עליי להגיש דוח שנתי עלי ועל בן זוגי למס הכנסה.
עד שנה זו היה לנו פטור שקשור בעלייה שלו ממיסים מסויימים והשנה לדעתי הפטור נגמר.
השאלה שלי היא כזאת: הוא אזרח אמריקאי וישראלי, ומחזיק בתיק השקעות בוואנגרד. מקבל דיבידנדים פעם ברבעון.
ברור לי שאנחנו צריכים לדווח על כך, השאלה שלי היא איך מחשבים את הסכום בשקלים?
האם לפי הערך בדולרים של הדיבידנד כפול שער בנק ישראל של הדולר באותו יום של קבלת הדיבידנד?

אני מתכננת ללכת למס הכנסה כדי לקבל סיוע בהגשת הדו,ח (פעם ראשונה בכל זאת) אבל אשמח להגיע כמה שיותר מוכנה...
 
האם לפי הערך בדולרים של הדיבידנד כפול שער בנק ישראל של הדולר באותו יום של קבלת הדיבידנד?
בעיקרון כן. בפועל רו"ח יגיד לך לקחת את כל הסכום ולהכפיל בשער הממוצע השנתי.


בהצלחה בעסק ובהגשה הראשונה
 
@FIYaacov תודה!
מנסה בלי רו"ח, אבל יש לי אחד בהיכון למקרה הצורך...
 
@FIYaacov תודה!
מנסה בלי רו"ח, אבל יש לי אחד בהיכון למקרה הצורך...
ד.א. בתלות בכמה הוא חייב מס על הדיבידנים לארה"ב תקבלו זיכוי מס זר כאן בארץ (והפוך, בתלות בכמה תשלמו כאן על הדיבידנדים, הוא יקבל זיכוי מס זר שם - על חצי מהסכום ששילמתם כאן)
 
ד.א. בתלות בכמה הוא חייב מס על הדיבידנים לארה"ב תקבלו זיכוי מס זר כאן בארץ (והפוך, בתלות בכמה תשלמו כאן על הדיבידנדים, הוא יקבל זיכוי מס זר שם - על חצי מהסכום ששילמתם כאן)
יש לו חשבון בואנגארד, והוא מילא W9, אז האמריקאים לא ימסו אותו על הדיבידנדים ואז הוא יזדכה מול ישראל. בדוח מס שיגיש לאמריקאים לא יהיה לו על מה להזדכות. אני צודק?
 
יש לו חשבון בואנגארד, והוא מילא W9, אז האמריקאים לא ימסו אותו על הדיבידנדים ואז הוא יזדכה מול ישראל. בדוח מס שיגיש לאמריקאים לא יהיה לו על מה להזדכות. אני צודק?
זה שהאמריקאים לא מנכים מס במקור, לא אומר שהוא לא יהיה חייב במס שם. הוא יגיש דוח שנתי ויגלה בדיוק כמה.
זה תלוי בהרבה מאוד דברים. בעיקר במדרגת המס שלו שם.
המס על הדיבידנדים בארה"ב יכול להיות 0%, 15% או 20%+3.8%. לישראל הולך ההפרש מ-25%.

(בד.א. ניתן לבקש גם מבית ההשקעות האמריקאי לנכות מס במקור, אם אתה חושב שתהיה חייב במס בסוף השנה, על מנת לא לקבל ריבית פיגורים).

לגבי ההפרש שישלם לישראל:
* אם ההכנסה הפסיבית היחידה שלו היא מדיבידנדים/מקורות אמריקאיים, אז לו יהיה לו זיכוי מס זר שם על הכנסות פסיביות.
* אם יש לו הכנסות פסיביות מישראל (דיבידנדים של חברות ישראליות, רווחי הון - ללא קשר למיקום המניה וכו'), אז הוא יוכל לקבל בארה"ב זיכוי חלקי על מסים פסיביים ששילם לישראל.
 
* אם ההכנסה הפסיבית היחידה שלו היא מדיבידנדים/מקורות אמריקאים, אז לו יהיה לו זיכוי מס זר שם על הכנסות פסיביות.

תוכל להסביר? אם הוא משלם בישראל 25% מס דיבידנד הוא לא יקבל על זה זיכוי מס זר?
 
תוכל להסביר? אם הוא משלם בישראל 25% מס דיבידנד הוא לא יקבל על זה זיכוי מס זר?
הוא יקבל (סוג של). כלומר הוא זכאי לקבל...

אבל החישוב הוא
מס זר פאסיבי ששולם (כפול) הכנסה פאסיבית זרה (לחלק) סך הכל הכנסה עולמית.

**** נוסחא בערך נכונה, בפועל מפחיתים מההכנס הזרה את החלק היחסי מהניכוי הסטנדרטי ומההכנסה העולמית הכוללת מפחיתים את הניכוי הסטנדרטי.****

אם כל ההכנסה הפאסיבית היא רק דיבידנדים אמריקאיים אז אין הכנסה פאסיבית זרה ובחישוב יוצא זיכוי מס זר פאסיבי שווה ל-0.
 
עד שנה זו היה לנו פטור שקשור בעלייה שלו ממיסים מסויימים והשנה לדעתי הפטור נגמר.

כדי לבדוק את הנקודה הזאת לעומק.
לעולה חדש יש פטורים שונים חלקם ל20 שנה אאל"ט, כדי לבדוק לעומק איזה פטורים מגיעים לו ולכמה זמן, זה יכול להיות משמעותי מאוד ולגרום לאפיקים שונים להיות יותר אטרקטיבים מבחינת מס.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
N מהם השיקולים של אזרחים שאינם אמריקאים להשקיע בקרנות אמריקאיות? שוק ההון 0
Y series 1 bonds - אזרחים אמריקאים פוסטים מאיכות נמוכה 12
S השקעה לילדים ישראלים של אזרחים אמריקאים מיסים 4
איתמר חסון קופת גמל להשקעה עבור אזרחים אמריקאים שוק ההון 7
מ מיסוי מענק אכלוס למפונים עבור אזרחים אמריקאיים מיסים 1
M חשבון השקעות מנוהל - אזרחים אמריקאיים שוק ההון 1
ישראלי מצוי זוג אזרחים אירופאים עם נכות - מעבר לחו״ל פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 2
B אזרחים יכולים להיכנס לאוניברסיטת בן גוריון? אוף טופיק 4
Yonatanlou חשבון בנק משותף - אזרחים אמריקאיים צרכנות פיננסית 1
P עוד זליגת תמונות ת"ז של אזרחים? אוף טופיק 24
N אופטימיזציית מס לחסכונות פנסיונים של אזרחים אמריקאיים שמתגוררים בארץ פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
Y מס ירושה ל"לא אזרחים" מיסים 10
M קרנות QEF והשקעה עבור אזרחים אמריקאיים שוק ההון 8
Res Cogitans אזרחים אמריקאיים וקרן השתלמות IRA שוק ההון 6
D האם קיימת למיטב דש אפליקציה לסלולרי למסחר בני״ע אמריקאים? פוסטים מאיכות נמוכה 2
O השקעה פאסיבית לאזרחים אמריקאים שוק ההון 5
R איך לזהות קרן שנחשבת PFIC לענייני מיסים אמריקאים מיסים 2
השמח בחלקו מס ירושה לאזרחים אמריקאים: ביטוח חיים ופרובייט מיסים 8
M האם לאזרחים אמריקאים עדיף להשקיע ב IRA או בקופות מנוהלות? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
ה מסים אמריקאים וישראלים - קרן כספית ו-PFIC מיסים 5
ס רכישת ני"ע אמריקאים בבית השקעות ישראלי - איך אתם מתמודדים עם המרת המטח? שוק ההון 12
Z האם קרנות איריות על מדדים אמריקאים אינן חשופות למס עיזבון בארה״ב? פוסטים מאיכות נמוכה 1
מ קרנות ישראליות מחקות מדדים אמריקאים או השקעה ישירות בארהב? שוק ההון 7
Y כרטיסי אשראי אמריקאים ו-credit score במהלך רילוקיישן צרכנות פיננסית 4
ה השקעה בקרנות לאזרחים אמריקאים שוק ההון 3
ו אג"ח ישראלי ופקדונות בנקאיים לאזרחים אמריקאים שוק ההון 2
נ מיסוי במדינה שלישית לאזרחים אמריקאים נדל"ן 5
ח אמריקאים מיסוי וכל השאר מיסים 1
N מיסוי משקיע ישראלי על מסחר בני"ע אמריקאים מיסים 2
yossik וובינרים בנושאי מיסים לאזרחים אמריקאים אוף טופיק 4
מ מס עזבון על ניירות ערך אמריקאים מעל 60K$ שוק ההון 23
A השקעות ודיווחי מס לאזרחים אמריקאים שוק ההון 29
נ ניכוי מס דיווידנדים במקור לאזרחים אמריקאים - ברוקר ישראלי שוק ההון 30
N בלוגים אמריקאים כמו הסולידית אוף טופיק 2
K מיסוי ריטים אמריקאים מיסים 13
B העברת נכסים בין ברוקרים אמריקאים שוק ההון 2
B קניית ני"ע זרים (ארה"ב) לאזרחים אמריקאים שוק ההון 2
P מדדים אמריקאים - השקעה בשקלים או במטח שוק ההון 5
ש דיווח על קיזוז הפסדי הון מיסים 3
E דיווח רווחי הון למשקיע המתחיל דרך ברוקר זר IBKR - שאלות בסיסיות שוק ההון 8
T פעם ראשונה דיווח שנתי על הון זר (שכיר) - ברוקר זר מיסים 4
B דיווח קרן השתלמות ללא הפרשות לirs מיסים 1
דו דו שנת דיווח דיבידנד בברוקר זר מיסים 1
A אי דיווח מקדמות מס הכנסה מיסים 2
N דיווח מס IB, קרן השתלמות מיסים 9
D דיווח מס על מימוש כלל חשבון ב-IB בהפסד מיסים 1
DORON455 חשבון מסחר IB - דיווח מס לשכיר מיסים 0
צ אופן דיווח וחישוב רווחי הון בדוח השנתי מיסים 1
avivkd דיווח על דיבידנדים מאינטראקטיב מיסים 1
A שמירת עוסק פטור פעיל למטרות דיווח מס מIB מיסים 5

נושאים דומים

Back
למעלה