• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

אזרחים אמריקאים- דיווח על דיבידנדים מבית השקעות אמריקאי

הדס

משתמש ותיק
הצטרף ב
15/7/15
הודעות
139
דירוג
270
מאחר ופתחתי עסק עצמאי (הוריי!) עליי להגיש דוח שנתי עלי ועל בן זוגי למס הכנסה.
עד שנה זו היה לנו פטור שקשור בעלייה שלו ממיסים מסויימים והשנה לדעתי הפטור נגמר.
השאלה שלי היא כזאת: הוא אזרח אמריקאי וישראלי, ומחזיק בתיק השקעות בוואנגרד. מקבל דיבידנדים פעם ברבעון.
ברור לי שאנחנו צריכים לדווח על כך, השאלה שלי היא איך מחשבים את הסכום בשקלים?
האם לפי הערך בדולרים של הדיבידנד כפול שער בנק ישראל של הדולר באותו יום של קבלת הדיבידנד?

אני מתכננת ללכת למס הכנסה כדי לקבל סיוע בהגשת הדו,ח (פעם ראשונה בכל זאת) אבל אשמח להגיע כמה שיותר מוכנה...
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,249
דירוג
13,900
האם לפי הערך בדולרים של הדיבידנד כפול שער בנק ישראל של הדולר באותו יום של קבלת הדיבידנד?
בעיקרון כן. בפועל רו"ח יגיד לך לקחת את כל הסכום ולהכפיל בשער הממוצע השנתי.


בהצלחה בעסק ובהגשה הראשונה
 

הדס

משתמש ותיק
הצטרף ב
15/7/15
הודעות
139
דירוג
270
@FIYaacov תודה!
מנסה בלי רו"ח, אבל יש לי אחד בהיכון למקרה הצורך...
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,249
דירוג
13,900
@FIYaacov תודה!
מנסה בלי רו"ח, אבל יש לי אחד בהיכון למקרה הצורך...
ד.א. בתלות בכמה הוא חייב מס על הדיבידנים לארה"ב תקבלו זיכוי מס זר כאן בארץ (והפוך, בתלות בכמה תשלמו כאן על הדיבידנדים, הוא יקבל זיכוי מס זר שם - על חצי מהסכום ששילמתם כאן)
 

Res Cogitans

משתמש ותיק
הצטרף ב
30/12/16
הודעות
819
דירוג
547
ד.א. בתלות בכמה הוא חייב מס על הדיבידנים לארה"ב תקבלו זיכוי מס זר כאן בארץ (והפוך, בתלות בכמה תשלמו כאן על הדיבידנדים, הוא יקבל זיכוי מס זר שם - על חצי מהסכום ששילמתם כאן)
יש לו חשבון בואנגארד, והוא מילא W9, אז האמריקאים לא ימסו אותו על הדיבידנדים ואז הוא יזדכה מול ישראל. בדוח מס שיגיש לאמריקאים לא יהיה לו על מה להזדכות. אני צודק?
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,249
דירוג
13,900
יש לו חשבון בואנגארד, והוא מילא W9, אז האמריקאים לא ימסו אותו על הדיבידנדים ואז הוא יזדכה מול ישראל. בדוח מס שיגיש לאמריקאים לא יהיה לו על מה להזדכות. אני צודק?
זה שהאמריקאים לא מנכים מס במקור, לא אומר שהוא לא יהיה חייב במס שם. הוא יגיש דוח שנתי ויגלה בדיוק כמה.
זה תלוי בהרבה מאוד דברים. בעיקר במדרגת המס שלו שם.
המס על הדיבידנדים בארה"ב יכול להיות 0%, 15% או 20%+3.8%. לישראל הולך ההפרש מ-25%.

(בד.א. ניתן לבקש גם מבית ההשקעות האמריקאי לנכות מס במקור, אם אתה חושב שתהיה חייב במס בסוף השנה, על מנת לא לקבל ריבית פיגורים).

לגבי ההפרש שישלם לישראל:
* אם ההכנסה הפסיבית היחידה שלו היא מדיבידנדים/מקורות אמריקאיים, אז לו יהיה לו זיכוי מס זר שם על הכנסות פסיביות.
* אם יש לו הכנסות פסיביות מישראל (דיבידנדים של חברות ישראליות, רווחי הון - ללא קשר למיקום המניה וכו'), אז הוא יוכל לקבל בארה"ב זיכוי חלקי על מסים פסיביים ששילם לישראל.
 

dear

משתמש סולידי
הצטרף ב
19/11/16
הודעות
23
דירוג
8
* אם ההכנסה הפסיבית היחידה שלו היא מדיבידנדים/מקורות אמריקאים, אז לו יהיה לו זיכוי מס זר שם על הכנסות פסיביות.

תוכל להסביר? אם הוא משלם בישראל 25% מס דיבידנד הוא לא יקבל על זה זיכוי מס זר?
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,249
דירוג
13,900
תוכל להסביר? אם הוא משלם בישראל 25% מס דיבידנד הוא לא יקבל על זה זיכוי מס זר?
הוא יקבל (סוג של). כלומר הוא זכאי לקבל...

אבל החישוב הוא
מס זר פאסיבי ששולם (כפול) הכנסה פאסיבית זרה (לחלק) סך הכל הכנסה עולמית.

**** נוסחא בערך נכונה, בפועל מפחיתים מההכנס הזרה את החלק היחסי מהניכוי הסטנדרטי ומההכנסה העולמית הכוללת מפחיתים את הניכוי הסטנדרטי.****

אם כל ההכנסה הפאסיבית היא רק דיבידנדים אמריקאיים אז אין הכנסה פאסיבית זרה ובחישוב יוצא זיכוי מס זר פאסיבי שווה ל-0.
 

nicepo1

משתמש בכיר
הצטרף ב
14/1/16
הודעות
3,179
דירוג
3,453
עד שנה זו היה לנו פטור שקשור בעלייה שלו ממיסים מסויימים והשנה לדעתי הפטור נגמר.

כדי לבדוק את הנקודה הזאת לעומק.
לעולה חדש יש פטורים שונים חלקם ל20 שנה אאל"ט, כדי לבדוק לעומק איזה פטורים מגיעים לו ולכמה זמן, זה יכול להיות משמעותי מאוד ולגרום לאפיקים שונים להיות יותר אטרקטיבים מבחינת מס.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
איתמר חסון קופת גמל להשקעה עבור אזרחים אמריקאים שוק ההון 7
N אופטימיזציית מס לחסכונות פנסיונים של אזרחים אמריקאיים שמתגוררים בארץ פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
Y מס ירושה ל"לא אזרחים" מיסים 10
M קרנות QEF והשקעה עבור אזרחים אמריקאיים שוק ההון 8
Res Cogitans אזרחים אמריקאיים וקרן השתלמות IRA שוק ההון 6
Z האם קרנות איריות על מדדים אמריקאים אינן חשופות למס עיזבון בארה״ב? פוסטים מאיכות נמוכה 1
מ קרנות ישראליות מחקות מדדים אמריקאים או השקעה ישירות בארהב? שוק ההון 7
Y כרטיסי אשראי אמריקאים ו-credit score במהלך רילוקיישן צרכנות פיננסית 4
ה השקעה בקרנות לאזרחים אמריקאים שוק ההון 3
ו אג"ח ישראלי ופקדונות בנקאיים לאזרחים אמריקאים שוק ההון 2
נ מיסוי במדינה שלישית לאזרחים אמריקאים נדל"ן 5
ח אמריקאים מיסוי וכל השאר מיסים 1
N מיסוי משקיע ישראלי על מסחר בני"ע אמריקאים מיסים 2
yossik וובינרים בנושאי מיסים לאזרחים אמריקאים אוף טופיק 4
Puvidel מס עזבון על ניירות ערך אמריקאים מעל 60K$ שוק ההון 23
A השקעות ודיווחי מס לאזרחים אמריקאים שוק ההון 29
נ ניכוי מס דיווידנדים במקור לאזרחים אמריקאים - ברוקר ישראלי שוק ההון 26
N בלוגים אמריקאים כמו הסולידית אוף טופיק 2
K מיסוי ריטים אמריקאים מיסים 13
B העברת נכסים בין ברוקרים אמריקאים שוק ההון 2
B קניית ני"ע זרים (ארה"ב) לאזרחים אמריקאים שוק ההון 2
P מדדים אמריקאים - השקעה בשקלים או במטח שוק ההון 5
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 1
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 5
ה סיווג הנישום כחייב דיווח מיסים 8
S דיווח ESPP ודיוידנדים כחלק מטופס 135 מיסים 8
A דיווח ESPP/RSU בדו"ח שנתי למס הכנסה מיסים 2
ב דיווח על הכנסות במקביל להפסד בהשקעת שותפות נדל״ן בחו״ל נדל"ן 0
R חובת דיווח על מניות בחו"ל כשאין רווחים מיסים 4
amoramio דיווח שנתי 1301 מיסים 8
א כמה שאלות בשביל דיווח שנתי 1301 מיסים 7
G דיווח על רווחים בחו"ל מזהב פיזי מיסים 0
O שאלה טכנית לגבי טופס 1301 מקוון: דיווח מס הכנסה ליחיד מיסים 1
D דיווח לרשויות המס מיסים 1
W דיווח על מכירה בהפסד צרכנות פיננסית 1
A דיווח חצי שנתי שוק ההון 4
ט עמלה לצורך דיווח שערים בזמן אמת?? שוק ההון 5
D דיווח על סכום זניח של מס מיסים 2
ע דיווח על הכנסות לרשות בחול צרכנות פיננסית 1
W דיווח חצי שנתי למס הכנסה שוק ההון 7
I שאלה- דיווח מס על שנת העסקה או שנת התשלום? צרכנות פיננסית 0
T דיווח מס כחוק - הדרך הזולה לעשות את זה צרכנות פיננסית 9
S דיווח על הכנסה מנדל"ן בחו"ל נדל"ן 0
A שובר 351 - דיווח מקוצר מיסים 10
א דיווח הפסד הון באינטרקטיב ברוקרס - לצורך קבלת מגן מס שוק ההון 3
T דיווח: הבית הלבן שוקל מתן הקלות מס לאמריקאים שישקיעו בשוק ההון שוק ההון 2
4 דיווח הכנסות לצבא/ למלגות ולביטוח לאומי שוק ההון 4
מ דיווח למס הכנסה שוק ההון 52
C ייעוץ דיווח רווח / הפסד הון לקראת מעבר לברוקר ישראלי שוק ההון 0
T דיווח ומיסוי על קרנות פנסיה ישראליות לתושבי ארה"ב שוק ההון 5

נושאים דומים

למעלה