יצירת הפסד מכוון בשוק ההון לצורך קיזוז מס שבח

[yik - financial planner]

מה עדיף - שלוש אחוז תשואה על מיליון או חמש אחוז על חצי מיליון? אחרי 34 שנה, השני.

יופי...
הכנסת פרמטרים בשביל להגיע לתשובה ה"נכונה".
הבעיה שאף אחד לא יודע מה המספרים שיהיו במציאות.לעומת זאת ,באופציה השנייה, מה שבטוח, שהוא הולך לשלם מס של מליון שקל.

 

[Michel]

היפותטית - תוכל להעביר את הדירה על שם הילדים שאולי להם אין דירה. למיטב הבנתי, במקרה כזה הם יהיו פטורים ממס שבח.

מכיר וגם חשבתי על זה אבל לא אפשרי, גם מבחינת גיל הילדים וגם לא נשמע לי בריא בכלל. לא מדובר בדירה קטנה להשקעה אלא בדירה ששווה חלק גדול מערך הנכסים הכולל שלי.

עוד אופציה אפשרית טכנית - למכור חלק מהנכס למשקיע אקטיבי שידאג להשבחה, במידה ויש מישהו קרוב אלייך שהוא גם יזם מוצלח.

גם על זה חשבתי אבל דברים בפרויקט יכולים להסתבך וזה פתח לצרות, וגם הרווח הגלום בהשבחה מבחינת ערך ובהתחשב בזמן שייקח, לא גדול במיוחד (אלא אם מסתכלים על דמי השכירות וגם אז לא בטוח שזה הדבר האידיאלי לעשות).

ונקודה אחרונה - כתבת שהחשבון שאתה עושה הוא איפה תרוויח יותר בעתיד. שים לב שאתה משווה בין תשואות שקליות ולא אחוזים - הרי במקרה של מכירה תחזיק מליון שקל פחות. בעתיד הקרוב המסלול שכולל מכירה יהיה נחות, ויקח מספר שנים עד שהמצב יתאזן. כדאי להבין אם זה מתאים ובכמה שנים מדובר

מסכים, אבל קח בחשבון שהעסקה מעל מחיר השוק בוודאות, בוא נגיד שההפרש ממחיר השוק מחזיר לי חלק לא קטן ממס השבח.

 

[yik - financial planner]

היפותטית - תוכל להעביר את הדירה על שם הילדים שאולי להם אין דירה. למיטב הבנתי, במקרה כזה הם יהיו פטורים ממס שבח.

אין מס שבח כל עוד הילדים לא ימכרו.

 

[Michel]

זה לא נכון. בירושה , הנכסים עוברים ללא אירוע מס. גם נדלן וגם שוק ההון.
כאשר מי שירש ירצה לממש את הנכס, יהיה אירוע מס שלוקח בחשבון את כל הרווחים שגם המוריש וגם היורש עשו. כלומר כל עוד אין מימוש אפשר לדחות את המס לנצח

אי אפשר ללהתייחס על זה ככה. הנכסים לא יהיו לנצח. מתישהו מישהו יממש (סיכוי מאוד גבוה שמיד לאחר הירושה כיוון שילדים מקימים במרבית המקרים משפחות משלהם ולא רוצים להסתבך עם נכס משותף). במימוש יהיה פטור ממס במקרה של דירה אחת ומס שלם על כל הדירות במקרה של יותר מזה. כלומר נניח במקרה שלי חלילה במימוש ירושה לפני מכירת דירה, יהיה מס שבח לא רק על הדירה המדוברת אלא גם על הדירה השניה כלומר מס שבח כפול לערך. לעומת זאת במקרה שזה יקרה לאחר המכירה לא יהיה מס בכלל כיוון שהדירה היחידה תהיה בפטור בעת המימוש. קח בחשבון שהארוע יהיה עוד כמה עשרות שנים (בע"ה), ההבדל בין מס על מימוש לאחר ירושת דירה יחידה או שתיים יהיה מטורף.

 

[Therealdeal]

אין מס שבח כל עוד הילדים לא ימכרו.

כמובן. הכוונה היא שהורשה לילד אחד שאין לו דירה, ולאחר 18 חודשיל מכירה של הילד - תפטור ממס שבח (למיטב ידיעתי). זאת אומרת, גם בעת מכירה.

 

[Eugene]

זה לא חוקי וגם לא מתאפשר באותו החשבון באם מדובר באותו הני"ע.

למה שזה לא יהיה חוקי?
זה נקרא call spread נראה לי

לדוגמא- קונה אופציית קול של אמאזון בסטרייק 100$ ומוכר בסטרייק 105$