REIT אמריקאי

[DanielW]

היי, האם מישהו קנה קרן REIT אמריקאית בעזרת הבנק \ ברוקר מקומי שמנכה מס במקור ויודע להגיד מה רמת המיסים שנגבו ממנו ? האם זה 48% כמו קרנות REIT ישראליות או 25% כמו מניות ארה"ב רגילות ?

ועוד שאלה, האם יצא למישהו להחזיק בקרן REIT אמריקאית בעזרת IB ? אם כן מה המיסים שנגבו מכם ?

 

[adamshalev]

25% ניכוי במקור ב IB על VNQ ועל VNQI. לא מכיר התייחסות מיוחדת בארץ לקרן סל של ריטים.
אבל העוקץ הוא שהקרנות החלו לפעמים מחלקות חלק מהקרן capital distribution מה שבארה״ב לאזרח אמריקאי לא ימוסה כלל ואילו לאזרח ישראלי בארץ מס הכנסה מחשיב את זה כחלוקת דיבידנד שחייב במס 25%.
קרן ריט זה לא כלי יעיל במס.
ג״נ מחזיק את שתי הקרנות שציינתי.

 

[DanielW]

הבנתי, לאזרח אמריקאי הדיבידנד הזה מוריד את העלות הקניה (cost basis) והמס משולם רק בעת מכירת הפוזיציה (מס דחוי) ובארץ המס לא דחוי והוא מידי.
האם IB גובים את ה25% על הcapital distribution לאזרחים ישראלים ? או שארה"ב לא גובה את המס ואז צריך לשלם אותו למס הכנסה כי הוא לא שולם בארה"ב ?

(נ"ב תודה רבה על התשובה, היא עזרה לי מאוד מאוד)

 

[adamshalev]

או שארה"ב לא גובה את המס ואז צריך לשלם אותו למס הכנסה כי הוא לא שולם בארה"ב ?

כמדומני זה.

 

[DanielW]

אחלה תודה תודה תודה

 

[roneng]

25% ניכוי במקור ב IB על VNQ ועל VNQI. לא מכיר התייחסות מיוחדת בארץ לקרן סל של ריטים.

אני מבין שמתייחסים לETF של קרנות REIT כמו לETF רגיל, אתה יודע מה קורה אם קונה ישירות REIT שלא דרך ETF?

 

[adamshalev]

אני מבין שמתייחסים לETF של קרנות REIT כמו לETF רגיל, אתה יודע מה קורה אם קונה ישירות REIT שלא דרך ETF?

אז יש מצב שתהיה חייב במס כמו על ריטים בארץ.
אולי @אורי ג. ידע לענות

 

[דן ג.]

כמדומני זה.

הברוקרים, מנכים במקור 25% מכל חלוקת כספים. לא?
הקרנות בדרך כלל מדווחות ממה בדיוק נבעו כל החלוקות רק אחרי סוף שנה

 

[adamshalev]

הברוקרים, מנכים במקור 25% מכל חלוקת כספים. לא?
הקרנות בדרך כלל מדווחות ממה בדיוק נבעו כל החלוקות רק אחרי סוף שנה

בארץ אולי. בIB הניכוי הוא בהתאם לסיווג הקרן והחלוקה. לפעמים אחרי סגירת השנה ישנם תיקונים למיסוי בדיעבד. גם בארץ חוויתי תיקונים כאלו בדיעבד בבנק הפועלים.

 

[nick]

בארץ אולי. בIB הניכוי הוא בהתאם לסיווג הקרן והחלוקה. לפעמים אחרי סגירת השנה ישנם תיקונים למיסוי בדיעבד. גם בארץ חוויתי תיקונים כאלו בדיעבד בבנק הפועלים.

אז ל ETF של אג"ח למשל, לא מורידים 25%?

 

[adamshalev]

אז ל ETF של אג"ח למשל, לא מורידים 25%?

מורידים. יש קרנות שבגלל ארץ ההתאגדות שלהן או הסיווג שלהן המיסוי הוא שונה. למשל עבור הקרן BOND אני מקבל 0% ניכוי במקור ב IB אבל כמובן חייב להשלים את המס בארץ.

 

[nick]

למשל עבור הקרן BOND אני מקבל 0% ניכוי במקור ב IB אבל כמובן חייב להשלים את המס בארץ.

תודה על המענה

למה היא לא מנוכה במקור?
וכמה אתה משלים עליה בארץ?

 

[adamshalev]

תודה על המענה

למה היא לא מנוכה במקור?
וכמה אתה משלים עליה בארץ?

לא יודע. משלים ל-25%

 

[אורי ג.]

אני מבין שמתייחסים לETF של קרנות REIT כמו לETF רגיל, אתה יודע מה קורה אם קונה ישירות REIT שלא דרך ETF?

SAME SAME

למה היא לא מנוכה במקור?

כי לפי חוקי המס האמריקאים זה לא דיבידנד זה יותר כמו "החזר הלוואת בעלים" או החזר קרן.
זה קורה ב2 מקרים:
1. בקרנות ריט חדשות בשנים הראשונות רוב (כל?) החלוקות הם כאלה.
2. דיבידנדים לא משכ"ד אלא רווח הון ממכירת נכסים.