מגן מס

[shay2023]

אשמח לעזרה בנושא מגן מס,

בשנת 2020 עקב הפסדים בנירות ערך נוצר לי מגן מס הגשתי למס הכנסה דוח מסודר והמגן רשום במס הכנסה .

השנה 2021 היו לי רווחים בנירות ערך עליהם שלמתי מס הכנסה.

אני מעוניין להגיש במרץ 2022 דוח למס הכנסה על מנת להתקזז.

במרץ 2022 אקבל טופס 867 מהבנק ואמלא טופס 135.

האם יש טפסים מיוחדים נוספים שצריך למלא ומה מספרם?

תודה

 

[חיים 111]

תצטרך למלא יחד עם טופס 135 את טופס רווחי הון (1322 אם מדובר בני"ע סחירים, ואם יש רווחי חו"ל תצטרך עוד טפסים).
תצטרך להגיש גם עבור 2020 כדי לנצל את ההפסד באותה שנה.

 

[shay2023]

הרווח וההפסד היו באותו בנק בארץ בחשבון האישי שלי ונוצרו מנירות ערך סחירים חלק מהנירות ישראליות והיו גם מניות בנאסדק אבל כולם נרכשו ונמכרו בחשבון האישי שלי בבנק בארץ

ההפסד ב 2020 יצר מגן מס (הגשתי כבר דוח)
הרווח ב 2021 שולם 25 אחוז מס הכנסה

לפי מה שאני מבין ממך על מנת להתקזז מול המגן מס אצטרך להגיש דו"ח נוסף על שנת 2021 בעזרת טופס 867,טופס 1322 וטופס 135 או שיש עוד טפסים?

תודה רבה על העזרה

 

[Zegman]

להבנתי זה מספיק.
כמובן שבטופס 135 אתה צריך לדווח על כל הכנסותיך (ובכלל זה הכנסה מעסק ו/או שכר עבודה).

 

[shay2023]

לגביי מגן המס משנת 2016 אני צריך להגיש את השנים הבאות על מנת לגלגל אותו קדימה
בשנים 2017-2019 אין פעילות בכלל בנירות ערך האם ניתן למלא את המגן בסעיף 166 בטופס 135 וזה מספיק
או שצריך למלות גם את נספח ג טופס 1322?

תודה רבה ושבוע טוב!

 

[Yoss]

לגביי מגן המס משנת 2016 אני צריך להגיש את השנים הבאות על מנת לגלגל אותו קדימה
בשנים 2017-2019 אין פעילות בכלל בנירות ערך האם ניתן למלא את המגן בסעיף 166 בטופס 135 וזה מספיק
או שצריך למלות גם את נספח ג טופס 1322?

תודה רבה ושבוע טוב!

אין צורך ב1322. כן יש צורך לדווח על כל ההכנסות מאותה שנה (בלי קשר לרווחי הון דווקא). אפשר למלא טופס 1344 עבור הפסדים מועברים (זה מה שאני הייתי עושה).
הבהרה: אני לא איש מקצוע ואין באמור המלצה לפעולה כלשהי.