מס ירושה בארה"ב - זה בכלל רלבנטי?

[ע.מדי]

אם אני נותן יפוי כח לבת זוג/בן משפחה אזי זה לגיטימי לחלוטין. השאלה הגדולה היא האם השיחה היא מביטריידר או מ IB עצמם

יפוי כוח ניתן לאדם חי על ידי אדם חי
אם הפרט הקטן שנותן הייפוי מת יצוץ, מיופי הכוח (לשעבר) יהיו חשופים לתביעה פלילית בעוון גניבה וגם העלמת מס.
יש הרבה דרכים להמנע מכך בלי להתחכם עם הדוד סם.

 

[nick]

שאלה לגבי בני זוג.
אני מבין שאם בני זוג שותפים בנכסים, לאחר הוכחות המס יהיה רק על 50% מהסכום מעל לתקרה של 60K$
האם לא יהיה יותר יעיל לפתוח שני חשבונות מסחר, ולפצל את ההשקעה ביניהם.
לכאורה כך תקרת ההשקעה המשפחתית הפטורה ממס ירושה גדלה ל 120K$
מבחינת שאר הכסף, סיכון של - מוות של אחד מבני הזוג שיגרום ל - 50% מהסכום בחשבון לחייב במס, יהפוך ל 100% מהסכום בחשבון לחייב במס, אבל בחשבון הזה יהיה רק 50% מהכסף, אז זה אותו דבר.
האם אני מפספס משהו?
בלי ייעוץ - האם כך אנשים נוהגים - ליצור שני חשבונות מסחר על מנת להגדיל את התקרה?

 

[Fitch]

למה אתה חושב שזה 60K$ לחשבון ולא 60K$ לאדם?

האם אני מפספס משהו?

 

[nick]

למה אתה חושב שזה 60K$ לחשבון ולא 60K$ לאדם?

אה, אם זה לאדם זה מצוין. האם זה אכן כך?

 

[Fitch]

אה, אם זה לאדם זה מצוין. האם זה אכן כך?

אין לי שמן של מוסך.
תתייעץ עם רשויות המס בארה"ב.

 

[nick]

נראה שלכל אחד. מקור
וליתר עצלנות:
https://postimg.org/image/fmhk3g7hj/

זה מעניין. זה כבר נהיה פטור לא זניח.
אני תוהה אם זה יעבוד עם הוספה של שותפים נוספים, והגדלה של תקרת הפטור לכל אחד מהם.
נשמע פשוט מדי מכדי לעבוד...

 

[mishik]

נראה שלכל אחד. מקור
וליתר עצלנות:
https://postimg.org/image/fmhk3g7hj/

זה מעניין. זה כבר נהיה פטור לא זניח.
אני תוהה אם זה יעבוד עם הוספה של שותפים נוספים, והגדלה של תקרת הפטור לכל אחד מהם.
נשמע פשוט מדי מכדי לעבוד...

ככל שמספר השותפים גדל כך גם הסיכוי לזה ששותף בחשבון ימות. במקרה שהעניין כן יגיע לפרוצדורה החביבה שיש לבצע מול הIRS, תצטרך לשכנע אותם שרק X שקלים היו שייכים לאותו שותף. בעבר נטען פה שהIRS מניחים שכל הכסף היה שייך לנפטר עד שלא תוכיח אחרת, מה שנשמע לי די הגיוני בסך הכל כי למה שהם יניחו אחרת

 

[אורי ג.]

http://www.globes.co.il/news/article.aspx?did=1001186443
ציטוט:
"מס משמעותי שיבוטל הוא מס הירושה שהיה כר נרחב לתכנוני מס ולתרעומת של הציבור האמריקאי ממעמד הביניים והחתכים הסוציו-אקונומיים הגדולים. "אף אחד לא רוצה שאחרי מותו בני משפחתו יאלצו למכור נכסים כדי לשלם מס על הנכסים שהותיר להם" אמר מנוצ'ין."

 

[Barbur]

מס משמעותי שיבוטל הוא מס הירושה

אפשר להניח שזה כולל גם את מס הירושה ל"זרים"?
הרי כבר היום יש שונות בסף בין בעלי אזרחות אמריקאית לשאר והגיוני שירצו להטיב עם אמריקאים עשירים ולא איתנו.

 

[אורי ג.]

אפשר להניח שזה כולל גם את מס הירושה ל"זרים"?

לא הייתי מניח משהו לעת עתה, בנתיים זה רק דיבורים.

והגיוני שירצו להטיב עם אמריקאים עשירים ולא איתנו.

זה ממש לא הגיוני כיוון שזה מעודד אנשים רבים להשקיע בארצות אחרות ולא בארה"ב, מה גם לא כ"כ אוכפים אותו נכון להיום ומאד קל לעקוף אותו (בני"ע לפחות).

 

[חלכאי]

גם אם מס הירושה יבוטל, זה לא אומר שלא יוחזר לאחר סיום כהונתו של טראמפ או במועד עתידי כלשהו. כך היה בארהב ב 2010 - הוקפא והוחזר שנה לאחר מכן.

 

[אנירקשאלה]

ניתן להשקיע באגחים אמריקאים בלי הגבלה, ניתן להשקיע במניות של חברות זרות בלי הגבלה

האם זה תקף רק אם אתה מחזיק במניות או באגחים באופן ישיר או שזה תקף גם לETF אם הוא מחזיק רק נכסים פטורים ממס ירושה?
על AGG יהיה מס ירושה?
על VXUS יהיה מס ירושה?

 

[אורי ג.]

האם זה תקף רק אם אתה מחזיק במניות או באגחים באופן ישיר או שזה תקף גם לETF אם הוא מחזיק רק נכסים פטורים ממס ירושה?

גם וגם.

על AGG יהיה מס ירושה?
על VXUS יהיה מס ירושה?

כן וכן.

 

[אנירקשאלה]

סליחה לא הבנתי, אם ענית שגם וגם איך ענית אחרי זה שכן וכן?
על ETFים שמחזיקים רק בנכסים פטורים ממס ירושה יש או אין מס ירושה?

 

[אורי ג.]

על ETFים שמחזיקים רק בנכסים פטורים ממס ירושה יש או אין מס ירושה?

אם הETF אמריקאי אז כן.

 

[אנון נימוס]

סליחה לא הבנתי, אם ענית שגם וגם איך ענית אחרי זה שכן וכן?
על ETFים שמחזיקים רק בנכסים פטורים ממס ירושה יש או אין מס ירושה?

בעיקרון אם הנכס הוא us-situs והמחזיק בו חייב במס ירושה אז הנכס חייב

כלומר , etf שאינו מאוגד בארהב אבל משקיע ב sp500
(יש לואנגארד דוגמא כזו לגבי קרן קנדית) המחזיק בו פטור ממס ירושה

ולכן אם אתה קונה קרן מחקה ישראלית שמחזיקה נכסים בארהב היא פטורה ממס ירושה כי היא אינה "מתה", כיום להבנתי מי שמחזיק ira בקרהש/גמל עם etf אמריקאי גם פטור כי הקופת גמל היא נאמנות, יתכן שזה יוחרג בעתיד כי אין הבדל עקרוני בין חשבון השקעות בברוקר לבין ira באותו ברוקר ...

מי שיש לו הרבה כסף וגיל מתקדם (ואינו בעל אזרחות אמריקאית) נוטה לדאוג יותר ... -)

 

[TunaGolem]

כי אין הבדל עקרוני בין חשבון השקעות בברוקר לבין ira באותו ברוקר ...

מבחינת המשקיע זה נראה דומה, אבל מבחינה רגולטורית מדובר בדברים שונים מאד. כיום הם ממוסים בארה"ב בצורה שונה, ואין סיבה לכך שהדבר ישתנה בעתיד.
יש דמיון דומה בין חשבון פטור לחשבון חייב בארה"ב, ובכל זאת החוק הישראלי מבחין ביניהם.

 

[דן ג.]

והחתכים הסוציו-אקונומיים הגדולים

כמובן שזה שטויות. חיוב במס ירושה יש רק לכ 1 מ 500 ! נפטרים בשנה בארהב.
(אולי יש יותר אנשים עם תרעומת, אבל זה בגלל הפרופגנדה של הרפובליקנים העשירים)

 

[גרהם]

כמובן שזה שטויות. חיוב במס ירושה יש רק לכ 1 מ 500 ! נפטרים בשנה בארהב.
(אולי יש יותר אנשים עם תרעומת, אבל זה בגלל הפרופגנדה של הרפובליקנים העשירים)

השאלה אינה כמה משלמים בפועל, אלא כמה היו משלמים לולא תכנוני המס וכמה עולים תכנוני המס (בכסף ובעלויות אחרות שאינן כספיות).

 

[דן ג.]

השאלה אינה כמה משלמים בפועל, אלא כמה היו משלמים לולא תכנוני המס וכמה עולים תכנוני המס

בוודאי שהמס נוגע לעוד אנשים. אך הפטור ליחיד הוא מעל 5M$ ולזוג מעל 10M$ (בין נשואים אין מס, והנפטר השני יכול להשתמש ב 2 פטורים בהורשה). האוכלוסיה שיכולה להוריש סכומים כאלו הוא זניח!