מס ירושה על השקעה בקרן אמריקאית במסגרת חשבון השתלמות IRA

פאסיבי

משתמש רשום
הצטרף ב
14/2/22
הודעות
4
דירוג
0
מישהו יודע האם יכול לחול מס ירושה על השקעה בקרן אמריקאית (דוגמת VT)
במסגרת קרן השתלמות בניהול אישי (מה שנקרא IRA)?
תודה!
 

half-solid

משתמש בכיר
הצטרף ב
8/12/20
הודעות
1,270
דירוג
1,220
מלפני פחות משבועיים:
קרא פה

עם קצת מאמץ, אפשר גם למצוא שרשורים ישנים יותר
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,893
דירוג
12,749
אם אתה אמריקאי אז כל נכס שאתה מחזיק חשוף למס ירושה.
אם אתה לא אמריקאי אז אין שום סיבה להחזיק קרן אמריקאית ב IRA.
 

איניגו מונטויה

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/7/21
הודעות
1,044
דירוג
2,337
אם אתה לא אמריקאי אז אין שום סיבה להחזיק קרן אמריקאית ב IRA.
לטובת קוראים אחרים (לא @roneng שבטוח יודע את זה), אני רוצה לפרט:

בתיק הממוסה, החיסרון העיקרי בקרנות איריות צוברות על פני קרנות אמריקאיות מחלקות זה מיסוי כפול של דיבידנדים
(15% ניכוי מס במקור בזמן אירוע הדיבידנד, ועוד מס רווחי הון בישראל ברגע המשיכה).
החיסרון הזה מתבטל אחרי זמן ארוך מספיק, בגלל החיסכון במס בזמן אירוע הדיבידנד (15% במקום 25%).

ולענייננו - בIRA:
1. בחלק הפטור ממס (מתחת התקרה) - קרנות איריות לא סובלות מהחיסרון של מיסוי כפול, כי אין מס במשיכה.
2. בחלק החייב במס (מעל התקרה) - החיסרון של מיסוי כפול קיים גם בקרנות אמריקאיות
(כי לפי המיסוי בישראל, כל הIRA היא קרן צוברת אחת גדולה, והמס מחושב במשיכה).

לכן בIRA, נשארנו רק עם היתרון של קרן אירית (פחות ניכוי מס במקור על דיבידנדים), ללא החיסרון של מיסוי כפול.
 
נערך לאחרונה ב:

TWOSIXNINE

משתמש ותיק
הצטרף ב
25/10/20
הודעות
829
דירוג
410
לטובת קוראים אחרים (לא @roneng שבטוח יודע את זה), אני רוצה לפרט:

בתיק הממוסה, החיסרון העיקרי בקרנות איריות צוברות על פני קרנות אמריקאיות מחלקות זה מיסוי כפול של דיבידנדים
(15% ניכוי מס במקור בזמן אירוע הדיבידנד, ועוד מס רווחי הון בישראל ברגע המשיכה).
החיסרון הזה מתבטל אחרי זמן ארוך מספיק, בגלל החיסכון במס בזמן אירוע הדיבידנד (15% במקום 25%).

ולענייננו - בIRA:
1. בחלק הפטור ממס (מתחת התקרה) - קרנות איריות לא סובלות מהחיסרון של מיסוי כפול, כי אין מס במשיכה.
2. בחלק החייב במס (מעל התקרה) - החיסרון של מיסוי כפול קיים גם בקרנות אמריקאיות
(כי לפי המיסוי בישראל, כל הIRA היא קרן צוברת אחת גדולה, והמס מחושב במשיכה).

לכן בIRA, נשארנו רק עם היתרון של קרן אירית (פחות ניכוי מס במקור על דיבידנדים), ללא החיסרון של מיסוי כפול.
תודה על הפירוט. ומה בדבר קרנות שאינן מחלקות דיבידנד? אני זוכר במעורפל כאן ברחבי הפורום על כך שלדוד סם לא כ״כ אכפת שהכסף יושב ב״קרן השתלמות״, תוכל לומר לי מה המדיניות בעניין?
 

איניגו מונטויה

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/7/21
הודעות
1,044
דירוג
2,337
תודה על הפירוט. ומה בדבר קרנות שאינן מחלקות דיבידנד? אני זוכר במעורפל כאן ברחבי הפורום על כך שלדוד סם לא כ״כ אכפת שהכסף יושב ב״קרן השתלמות״, תוכל לומר לי מה המדיניות בעניין?
בכיף.
יכול לחדד את השאלה?
אכן לארה"ב לא אכפת שהקרן נמצאת בחשבון שמבחינת ישראל הוא פטור, לכן יש תשלום מס דיבידנדים במקור.
אבל לא הבנתי איך זה קשור לקרנות צוברות או מחלקות. בשניהם יש תשלום מס במקור באותה מידה.
ההבדל הוא בין קרן אירית שנהנית מהטבת מס על הדיבידנד (משלמת 15% בלבד) לעומת קרן שאינה אירית (משלמת 25%).
 

TWOSIXNINE

משתמש ותיק
הצטרף ב
25/10/20
הודעות
829
דירוג
410
יכול לחדד את השאלה?
כן, דוד סם מחליט שהוא גובה מס על הדיבידנדים, מה עמדתו לגבי מס רווח הון? אם אני מבין נכון, באמנת המס בין ישראל לארה״ב מוסכם שלא ייגבה מס על רווחי הון?

האם למעשה מדינת ישראל משלמת לארה״ב מס על השקעות בערוצים פטורים ממס?
 

איניגו מונטויה

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/7/21
הודעות
1,044
דירוג
2,337
כן, דוד סם מחליט שהוא גובה מס על הדיבידנדים, מה עמדתו לגבי מס רווח הון? אם אני מבין נכון, באמנת המס בין ישראל לארה״ב מוסכם שלא ייגבה מס על רווחי הון?
אכן יש אמנה למניעת כפל מס.
להבנתי בדרך כלל רווחי הון של תושב ישראלי פטורים ממס בארה"ב, אבל יש גם חריגים.
אפשר למצוא את האמנה בגוגל ולקרוא בעצמך (למשל תחת סעיף 15: רווחי הון), או לפנות לאיש מקצוע בתחום.
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,893
דירוג
12,749
מה עמדתו לגבי מס רווח הון?
עמדתו היא (כמו כל מדינה) שאת מס רווח הון משלמים למדינת התושבות שלך.
ארה"ב אומנם יוצאת דופן בנושא, ודורשת השלמת מס רווח הון גם אם אתה אזרח ולא תושב (ועדיין, זכות הראשונים היא למדינת התושבות שלך), אבל בכל מקרה היא לא גובה (ולא ממש יכולה לגבות) מס רווח הון ממי שאינו אמריקאי כלל.
אם אני מבין נכון, באמנת המס בין ישראל לארה״ב מוסכם שלא ייגבה מס על רווחי הון?
זה לא קשור לאמנה.
גם בלי אמנה, ארה"ב לא גובה מס רווח הון מזרים.
האם למעשה מדינת ישראל משלמת לארה״ב מס על השקעות בערוצים פטורים ממס?
לא
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
I מס ירושה ממניות אמריקאיות בבנק ישראלי - האם מניות אמריקאיות בחשבון בנק ישראלי של אזרח ותושב ישראלי שמת, ימוסו או ידווחו לרשויות בארה"ב?! מיסים 8
M מס ירושה על קרנות ישראליות ואיריות מחקות SP500 מיסים 6
D מס על קבלת כספים (ירושה/לא ירושה) מחו״ל מיסים 4
R האם חל מס ירושה על מניות אמריקניות הנסחרות בבורסת לונדון שוק ההון 5
T מס ירושה הבהרה שוק ההון 1
B גידור נגד מס ירושה אמריקאי מיסים 21
Y מס ירושה בישראל מיסים 132
Y מס ירושה ל"לא אזרחים" מיסים 10
א מס ירושה\עיזבון אמריקאי שוק ההון 4
E מס ירושה ארהב שוק ההון 3
M מס ירושה ו\או כפל מס על RSU? שוק ההון 6
Y מס ירושה - קרנות המאוגדות בלוקסמבורג שוק ההון 0
2028_שנת_פרישה מס ירושה - על האחזקה או על החשבון השקעות? שוק ההון 12
L מס ירושה - המלצה על איש מקצוע טוב שוק ההון 2
מ האם מס ירושה נגבה בפועל מזרים המחזיקים ב ETF אמריקאי? שוק ההון 3
B מס ירושה למשקיעים זרים בספרד נדל"ן 3
י מס על ירושה מארה"ב שוק ההון 9
שלי שאלת הבהרה לגבי מס ירושה שוק ההון 2
Ben Dover מס ירושה על אג"חים בארה"ב? שוק ההון 2
ג תקרת מס ירושה - 60K דולר ליחיד. האם בחשבון ע"ש זוג זה 120K ? שוק ההון 37
flower מס ירושה אירי שוק ההון 3
כ עקיבת מדד עולמי בחשבון ממוסה ללא מס ירושה? שוק ההון 22
אצטרובל ביטול מס ירושה - רפורמת המס בארה"ב שוק ההון 20
קורא הדוק מס ירושה על קרנות שיושבות בשוויץ (למשל CSGOLD) שוק ההון 2
Z שאלה על מס ירושה אמריקאי שוק ההון 57
ERE בלי ה E מס ירושה ארה"ב - הנה זה מתחיל שוק ההון 6
adamshalev מס ירושה בגרמניה למשקיע נדל"ן ישראלי שוק ההון 7
adamshalev סיכוי לביטול מס עיזבון (ירושה) בארה"ב ? צרכנות פיננסית 23
yossik מס ירושה לבעלי אזרחות אמריקאית - נדל"ן שוק ההון 3
H מס ירושה בארה"ב - זה בכלל רלבנטי? שוק ההון 86
ס מס ירושה בארה"ב שוק ההון 6
adamshalev סיכון מס ירושה אמריקאי - קצת פרופורציות שוק ההון 111
adamshalev מס ירושה על קרן אירית בברוקר אמריקאי? שוק ההון 81
c881 מס ירושה? לא.... מס שבח! שוק ההון 16
doc29 מס ירושה אמריקאי שוק ההון 24
D רכב צמוד מהעבודה ומעבר ליישוב מזכה מס מיסים 1
א מידע על החזר מס שהתקבל מיסים 9
P אינטראקציה בין מס שבח למס שולי? מיסים 8
S החזר מס על דיבידנדים כנגד הפסדים ב-IB ברוקרים ופלטפורמות מסחר 13
M קופת גמל להשקעה vs ברוקר. חישוב דמי ניהול, מס רווחי הון. פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
R מס שבח על מכירת דירה חדשה נדל"ן 1
S מילוי טופס 135 החזר מס מקוצר ודיווח רווח הון מניות אמריקאיות בברוקר ישראלי מיסים 2
D מס הכנסה מאמצע שנה מיסים 6
Y חתימה על טופס לבנק - "הצהרה בדבר תושבות מס" מיסים 15
Y מכירה במפולת לצורך מגן מס מיסים 15
U מס רכישה על רכב חשמלי צרכנות פיננסית 1
ש מסלולי מס על שכירות נדל"ן 10
מ טעות בחישוב מס מיסים 3
Z שאלות על מס עזבון אמריקאי מיסים 0
D מס יסף - מס שאלות מיסים 14

נושאים דומים

למעלה