מס ירושה ממניות אמריקאיות בבנק ישראלי - האם מניות אמריקאיות בחשבון בנק ישראלי של אזרח ותושב ישראלי שמת, ימוסו או ידווחו לרשויות בארה"ב?!

[ish1]

בן משפחה אזרח ותושב ישראלי נפטר לאחרונה ובחשבון הבנק הישראלי שלו יש מניות של חברות אמריקאיות.
אני מיופה כוח בחשבון שלו ואחד היורשים ויכול למכור אותן מיידית בלחץ או בהמשך בהסכמת היורשות/ים האחרים.
כלכלית עדיף בהן להמתין להזדמנות טובה יותר.
שאלתי היא - האם בהמשך - עם הוצאת צו קיום צוואה - החשבון והמניות יוגדר, ידווח ו/או ימוסה אוטומטית כחשבון עזבון של נפטר לרשויות המס האמריקאיות
והאם הן יפנו אלי בדרישה כזו לתשלום מס?!

 

[אורי ג.]

שאלתי היא - האם בהמשך - עם הוצאת צו קיום צוואה - החשבון והמניות יוגדר, ידווח ו/או ימוסה אוטומטית כחשבון עזבון של נפטר לרשויות המס האמריקאיות

איני יודע אבל ברגע שנודע לרשויות על הפטירה החשבון אוטומטית עובר למצב של חשבון עיזבון או ז"ל.

 

[ish1]

איני יודע אבל ברגע שנודע לרשויות על הפטירה החשבון אוטומטית עובר למצב של חשבון עיזבון או ז"ל.

בעבר ראיתי שלקח שבועיים בארץ עד שחשבון ישראלי הוקפא. כאן בינתיים אחרי 10 ימים טרם הוקפא. אדווח בהמשך מתי הוקפא.
השאלה אינה מבחינת הבנק, אלא האם הבנק מדווח את זה לברוקר בארה"ב שמחזיק במניות עבורו והאם הברוקר מדווח הלאה ו/או אם נעשה הליך גביה אוטומטי.
אני משער שלא ולא. אך איני יודע.

 

[Ehud]

אשמח לעדכון...להבנתי, במידה וח"ו קורה משהו למישהו קרוב, במידת האפשר יש למכור בהקדם את כל הנכסים האמריקאים אחרת יהיו כפופים למיסוי אמריקאי.

 

[סולידי]

בעבר היו כאן דיונים על זה ו-IB נשאלו על זה ישירות.
למיטב זכרוני הברוקר אינו אוכף מס ירושה.
האחריות לתשלום המיסים חלה על היורשים. ואזרח ישראלי ללא קשר לארהב שמנסה להעלים מיסים מהדוד סם כנראה יצליח, אבל זה משחק באש. אני לא הייתי עושה זאת.

באיזה סכומים מדובר? המס חל רק מעל $65K.

 

[roneng]

בעבר היו כאן דיונים על זה ו-IB נשאלו על זה ישירות.
למיטב זכרוני הברוקר אינו אוכף מס ירושה.

זה ש IB עושים או לא עושים משהו לא אומר שכל הברוקרים עושים/לא עושים את אותו הדבר.

 

[גרהם]

בן משפחה אזרח ותושב ישראלי נפטר לאחרונה ובחשבון הבנק הישראלי שלו יש מניות של חברות אמריקאיות.
אני מיופה כוח בחשבון שלו ואחד היורשים ויכול למכור אותן מיידית בלחץ או בהמשך בהסכמת היורשות/ים האחרים.
כלכלית עדיף בהן להמתין להזדמנות טובה יותר.
שאלתי היא - האם בהמשך - עם הוצאת צו קיום צוואה - החשבון והמניות יוגדר, ידווח ו/או ימוסה אוטומטית כחשבון עזבון של נפטר לרשויות המס האמריקאיות
והאם הן יפנו אלי בדרישה כזו לתשלום מס?!

נדמה לי שאסור לך למכור את המניות כל עוד אין צו ירושה / קיום צוואה ובכל מקרה הפעולה הזו לא תעזור לך, כנראה, במישור של מס ירושה.
אם אתה מדבר על מכירה וריקון החשבון אז מדובר בפעולה בעייתית עוד יותר שספק מאד אם הבנק יאשר, גם אם החשבון לא הוקפא פורמלית בעקבות הפטירה.

בכל מקרה, בהנחה שהסיכון לחבות במס ירושה על ירושת אזרח ישראלי אכן קטן, הפעולות שאתה מציע לא מקטינות אותו עוד יותר, ואולי אפילו להיפך.
בכל מישור אחר - מול הבנק או היורשים האחרים, אתה מסתכן שלא לצורך, בעיני.

 

[ish1]

נדמה לי שאסור לך למכור את המניות כל עוד אין צו ירושה / קיום צוואה ובכל מקרה הפעולה הזו לא תעזור לך, כנראה, במישור של מס ירושה.
אם אתה מדבר על מכירה וריקון החשבון אז מדובר בפעולה בעייתית עוד יותר שספק מאד אם הבנק יאשר, גם אם החשבון לא הוקפא פורמלית בעקבות הפטירה.

בכל מקרה, בהנחה שהסיכון לחבות במס ירושה על ירושת אזרח ישראלי אכן קטן, הפעולות שאתה מציע לא מקטינות אותו עוד יותר, ואולי אפילו להיפך.
בכל מישור אחר - מול הבנק או היורשים האחרים, אתה מסתכן שלא לצורך, בעיני.

כמובן לא מדובר חלילה על ריקון החשבון, אלא על מימוש מניות לתוך החשבון.
ואני מתואם עם היורשים האחרים.
כמנהל החשבון יש שלל פעולות שחייבים לעשות מיידית מבחינת ניהול וסגירת חובות הנפטר
בלי להמתין לצו ירושה/קיום-צוואה שיכול לקחת במקרה זה בין חודשיים ל-4 (ואגב, לעיתים הבנק מאשר זאת במפורש)
גם מבחינת התנודתיות במניות לא סבירה הקפאת פעילות של שבועות וחודשים. יתכן שהבנק גם יאפשר זאת, כפעילות פנימית במניות הישראליות ללא משיכה. איני יודע.,
כמובן שפער הזמן בין הפטירה להקפאת החשבון הוא גם פתח לניצול שלילי בעייתי.

 

[barakz]

כיום בנק ישראלי לא מדווח לרשויות האמריקאיות על נכסים לצורך מס עזבון. האחריות היא עליך. אני חושב שזה מאוחר מידי למכור, כיוון שאני מאמין ששווי הנכסים בעת הפטירה הוא זה שקובע את חבות המס.

 

[toledano]

אשמח לעדכון...להבנתי, במידה וח"ו קורה משהו למישהו קרוב, במידת האפשר יש למכור בהקדם את כל הנכסים האמריקאים אחרת יהיו כפופים למיסוי אמריקאי.

מה קורה ובחשבון המניות רשומים שני בני הזוג?