המתווך הישראלי/קפריסאי לא חוסך לך את זה. החשבון הוא אותו חשבון בין אם בחרת במתווך או שפנית ישירות ל-IB האמריקאית.
בגדול התנאים שאני מכיר להגשת דוח שנתי:
1) הכנסה שלא נוכתה ממנה מלוא המס במקור (למשל, אמריקאי שקיבל דיבידנד, או כל אחד שמממש רווח הון).
2) יש לך צבירה בחשבון זר גדול מערך סף. (אאלט 1.8 מיליון₪)
3) מחזור מכירות בניירות ערך גדול מסף כלשהוא. (אאלט 640,000 ורוצים להעלות את זה לכמה מיליונים טובים)
4) קבלת דיבידנדים מעל ערך סף כלשהוא. (אאלט 334,000)
אני בטוח שיש עוד...