התמודדות עם אי-סימטריה במס בין בני זוג

[hp1]

מבקש רעיונות איך להתמודד עם הסיטואציה הבאה. אני ואשתי שנינו שכירים באזור גיל ה-40. אני משלם לא מעט מס הכנסה מדי חודש, ואשתי לא מגיעה לרף המס (נקודות זיכוי ילדים וכו...). ביציאה לפנסיה, בהנחה שישמר המצב הנוכחי, אני (והדוחות של חברות הביטוח) צופים שאני אמשיך לשלם לא מעט מס, ואשתי לא תתקרב אפילו לרף ה-4000 ₪. אני מחפש דרך להפחית את עומס המס עלי או\ו לנצל את נקודות הזיכוי של אשתי\ העובדה שצפויה לה פנסיה נמוכה. ניסיתי לבדוק מספר כיוונים, אך בינתיים ללא הצלחה:

• קיזוז מס רווחי הון עם נקודות הזיכוי הלא המנוצלות של אשתי

http://www.hasolidit.com/kehila/threads/%D7%94%D7%97%D7%96%D7%A8-%D7%9E%D7%A1-%D7%A8%D7%95%D7%95%D7%97%D7%99-%D7%94%D7%95%D7%9F-%D7%91%D7%A9%D7%9C-%D7%90%D7%99-%D7%A0%D7%99%D7%A6%D7%95%D7%9C-%D7%A0%D7%A7%D7%95%D7%93%D7%95%D7%AA-%D7%96%D7%99%D7%9B%D7%95%D7%99-%D7%91%D7%A9%D7%9B%D7%A8.1481/#post-28082

• בדקתי באינטרנט אם ניתן להעביר קופת גמל שלי על שמה (מכיוון שהיא לא מגיעה לרף המס בפנסיה ואני כן). לצערי, למיטב הבנתי, ניתן להעביר זכויות כאלה רק במקרה של גירושים (אם מישהו מכיר אחרת, אשמח לשמוע).
• שקלתי לפתוח עבור אשתי קופת גמל במעמד עצמאי (IBI מנייתית) ע"מ לנצל את זה שיש פטור ממס רווחי הון (עד גובה הפקדה מסוים?) ואת העובדה שהיא לא תגיע לרף מס ההכנסה גם עם הקופה הנ"ל. מצד שני, ממש לא בטוח שזה עדיף על חיסכון עצמאי פסיבי בו אני שולט על הכסף ולא תלוי במקדם ההמרה שיקבע (ו\או בחוקי המדינה) בעוד יותר מ-20 שנה.

בקיצור, מקווה שהבנתם את הכיוון. אשמח לקבל רעיונות\כיוונים נוספים בנושא

 

[adamshalev]

אם אתה תהפוך לעצמאי ותוכל לשמור על אותה רמת הכנסה (אולי אפילו להמשיך לעבוד מול אותו מעסיק כעצמאי) אז תוכלו להזדכות על הוצאות שונות שלכם יחד ולהפחית את נטל המס עליך.

אם יש לך RSU מהעבודה ותמנע מלממש אותם בזמן שאתה עובד ובמקום זאת תממש אותם כשלא תהיה מועסק אז תוכל להנות ממדרגות מס נמוכות יותר על המימוש שלהם.

 

[טל51]

מבקש רעיונות איך להתמודד עם הסיטואציה הבאה. אני ואשתי שנינו שכירים באזור גיל ה-40. אני משלם לא מעט מס הכנסה מדי חודש, ואשתי לא מגיעה לרף המס (נקודות זיכוי ילדים וכו...). ביציאה לפנסיה, בהנחה שישמר המצב הנוכחי, אני (והדוחות של חברות הביטוח) צופים שאני אמשיך לשלם לא מעט מס, ואשתי לא תתקרב אפילו לרף ה-4000 ₪. אני מחפש דרך להפחית את עומס המס עלי או\ו לנצל את נקודות הזיכוי של אשתי\ העובדה שצפויה לה פנסיה נמוכה. ניסיתי לבדוק מספר כיוונים, אך בינתיים ללא הצלחה:

• קיזוז מס רווחי הון עם נקודות הזיכוי הלא המנוצלות של אשתי

http://www.hasolidit.com/kehila/threads/%D7%94%D7%97%D7%96%D7%A8-%D7%9E%D7%A1-%D7%A8%D7%95%D7%95%D7%97%D7%99-%D7%94%D7%95%D7%9F-%D7%91%D7%A9%D7%9C-%D7%90%D7%99-%D7%A0%D7%99%D7%A6%D7%95%D7%9C-%D7%A0%D7%A7%D7%95%D7%93%D7%95%D7%AA-%D7%96%D7%99%D7%9B%D7%95%D7%99-%D7%91%D7%A9%D7%9B%D7%A8.1481/#post-28082

• בדקתי באינטרנט אם ניתן להעביר קופת גמל שלי על שמה (מכיוון שהיא לא מגיעה לרף המס בפנסיה ואני כן). לצערי, למיטב הבנתי, ניתן להעביר זכויות כאלה רק במקרה של גירושים (אם מישהו מכיר אחרת, אשמח לשמוע).
• שקלתי לפתוח עבור אשתי קופת גמל במעמד עצמאי (IBI מנייתית) ע"מ לנצל את זה שיש פטור ממס רווחי הון (עד גובה הפקדה מסוים?) ואת העובדה שהיא לא תגיע לרף מס ההכנסה גם עם הקופה הנ"ל. מצד שני, ממש לא בטוח שזה עדיף על חיסכון עצמאי פסיבי בו אני שולט על הכסף ולא תלוי במקדם ההמרה שיקבע (ו\או בחוקי המדינה) בעוד יותר מ-20 שנה.

בקיצור, מקווה שהבנתם את הכיוון. אשמח לקבל רעיונות\כיוונים נוספים בנושא

אתה זכאי לבקש החזר מס על בסיס חישוב מאוחד של הכנסותיכם. רק צריך לבדוק שזה אכן יניב החזר מס. כלל מנחה:
הכדאיות לחישוב מאוחד ע"פ 38(א) תשתכלל, כאשר תוספת המסהנובעת מאיחוד הכנסות בני הזוג נמוכה מערכן הכספי של נקודות הזיכוי הנוספות שתילקחנה בחשבון בחישוב המס".

 

[c881]

אתה יכול להפקיד לגמל/פנסיה על שמה ולקבל זיכוי.

עורכים חשיבה מחדש על הטבות המס בשכר לא מבוטח

האם יש יתרון בהפקדה לפנסיה על השכר הלא מבוטח? מצד אחד מתקבלת הטבת מס במעמד ההפקדה, מצד שני הכספים נצברים כקצבה מזכה, ועלולים להיות חייבים במס במועד הפרישה.

pensuni.com

מניח ש- @נדב יוכל לתת לינקים נוספים מהאתר המצויין שלו.

 

[ברוש1]

אתה יכול להפקיד לגמל/פנסיה על שמה ולקבל זיכוי.

תודה רבה על המידע, לא הכרתי וכמובן תודה לנדב!

למי שמעוניין בתמצית, סכום הניכוי ממס (החזר מס של 35% מהסכום המופקד) הוא עד בערך 20% מהסכום החודשי של השכר הלא מבוטח (5% הפקדה מהסכום * 12 חודשים * 35%). זאת אומרת שאם למישהו יש 5000 ש"ח שכר לא מבוטח (רכב, שעות נוספות, הפקדה ממקום עבודה של 6% ולא 7%, עצמאי בנוסף להיותו שכיר) יכול לקבל ~1000 ש"ח החזר בשנה.

 

[מתכנת]

אתה זכאי לבקש החזר מס על בסיס חישוב מאוחד של הכנסותיכם. רק צריך לבדוק שזה אכן יניב החזר מס. כלל מנחה:
הכדאיות לחישוב מאוחד ע"פ 38(א) תשתכלל, כאשר תוספת המסהנובעת מאיחוד הכנסות בני הזוג נמוכה מערכן הכספי של נקודות הזיכוי הנוספות שתילקחנה בחשבון בחישוב המס".

תוכל להרחיב על זה ? קראתי הרבה אבל לא יצאתי ברור.
האם זה רלוונטי גם לזוג שכירים שאין הכנסות נוספות ? אפשר לחבר הכנסות של שניהם יחד עם נקודות זיכוי של שניהם ולעשות חישוב מאוחד ?

 

[Zegman]

תוכל להרחיב על זה ? קראתי הרבה אבל לא יצאתי ברור.
האם זה רלוונטי גם לזוג שכירים שאין הכנסות נוספות ? אפשר לחבר הכנסות של שניהם יחד עם נקודות זיכוי של שניהם ולעשות חישוב מאוחד ?

כשמגישים דוח שנתי, מס הכנסה מחשב באופן אוטומטי את המס המגיע בנפרד וביחד ובוחר את האפשרות הטובה ביותר לנישום מבין השתיים.

 

[Avi1001]

צריך להיות מצב די קיצוני כדי שישתלם לאחד את ההכנסות. במצב הזה מדרגות המס הם על הסכום הכולל טמתייחסים אליו כאילו שיחיד הרוויח אותו, רק ניתן להשתמש בכל נקודות הזיכוי. יצא לנו פעם בתקופה שאחד משנינו היה מובטל ואז זה השתלם. כלומר אחד משני בני הזוג צריך להרוויח מעט מאוד וגם "רצוי" שהשני לא יהיה במדרגה גבוהה מדי.

 

[ירח אפל]

תודה רבה על המידע, לא הכרתי וכמובן תודה לנדב!

למי שמעוניין בתמצית, סכום הניכוי ממס (החזר מס של 35% מהסכום המופקד) הוא עד בערך 20% מהסכום החודשי של השכר הלא מבוטח (5% הפקדה מהסכום * 12 חודשים * 35%). זאת אומרת שאם למישהו יש 5000 ש"ח שכר לא מבוטח (רכב, שעות נוספות, הפקדה ממקום עבודה של 6% ולא 7%, עצמאי בנוסף להיותו שכיר) יכול לקבל ~1000 ש"ח החזר בשנה.

לא רק על שכר, כל הכנסה חייבת.
כלומר גם אם יש לך רווחי הון, אתה יכול לקבל עליהם זיכוי/ניכוי בהתאם לתקרות.

ניכוי עד 11% מהכנסה לא מבוטחת
זיכוי עד 5% מהכנסה לא מבוטחת

 

[טל51]

תוכל להרחיב על זה ? קראתי הרבה אבל לא יצאתי ברור.
האם זה רלוונטי גם לזוג שכירים שאין הכנסות נוספות ? אפשר לחבר הכנסות של שניהם יחד עם נקודות זיכוי של שניהם ולעשות חישוב מאוחד ?

בדיוק, במצב בו הגבר מרוויח הרבה ואינו נהנה מנקודות הזיכוי על הילדים או נקודות זיכוי אחרות שיש לאישה, ואישה שמרוויחה מעט מאוד ואולי לא מגיעה לניצול מקסימלי של ההנחה במס- ניתן למסות את כל ההכנסות של משק הבית משכר, לפי מדרגות המס, ואז להביא לניצול מלא של כל ההנחות במס. כלומר תוכל לבקש החזר מס על בסיס חישוב מאוחד.
אתה רק צריך לוודא שאכן המצב הנ״ל הוא המצב שלכם. כי ייתכן שלמשל במצב בו אשתך לא עובדת, ויש ילדים, והצהרת על זה למעסיק- הוא כבר ידאג לניכוי בהתאם ולא תווצר זכות להחזר.

 

[yik - financial planner]

ומה עם מצב שהאישה לא עובדת בכלל ואין לה הכנסה מעבודה? האם אפשר לנצל את נקודות הזיכוי שלה?
בכדי להפחית את מס ההכנסה של הבעל, או לקבל זיכוי על מס רווח הון ששולם(בחשבון השקעות משותף)

 

[bigbang]

צריך להיות מצב די קיצוני כדי שישתלם לאחד את ההכנסות. במצב הזה מדרגות המס הם על הסכום הכולל טמתייחסים אליו כאילו שיחיד הרוויח אותו, רק ניתן להשתמש בכל נקודות הזיכוי. יצא לנו פעם בתקופה שאחד משנינו היה מובטל ואז זה השתלם. כלומר אחד משני בני הזוג צריך להרוויח מעט מאוד וגם "רצוי" שהשני לא יהיה במדרגה גבוהה מדי.

אני בודק בסימולטור לחישוב מס, ואני לא רואה שום הבדל בין אם אני יחיד ובין אם נשוי כאשר בת הזוג ללא הכנסה...

רשות המיסים - סימולטור לחישוב מס הכנסה שנתי לשכירים

 

[Avi1001]

תבדוק האם בוצע חישוב נפרד (אז לא יהיה הבדל) או מאוחד.
כשמגישים דוח (ואולי גם בסימולטור) אפשר להוציא פלט עם חישוב המס שבו כתוב גם אם החישוב מאוחד או נפרד

 

[מתכנת]

בדיוק, במצב בו הגבר מרוויח הרבה ואינו נהנה מנקודות הזיכוי על הילדים או נקודות זיכוי אחרות שיש לאישה, ואישה שמרוויחה מעט מאוד ואולי לא מגיעה לניצול מקסימלי של ההנחה במס- ניתן למסות את כל ההכנסות של משק הבית משכר, לפי מדרגות המס, ואז להביא לניצול מלא של כל ההנחות במס. כלומר תוכל לבקש החזר מס על בסיס חישוב מאוחד.

אם הבנתי נכון, ככל שההכנסות שלי גבוהות יותר כך הסיכוי לכדאיות יורד, מצד שני ככל שיש יותר ילדים הכדאיות עולה.
אם נניח מדרגה שלי היא 50% ואשתי הרוויחה רק 60k אז כל ההכנסה הזו תיזקף אלי עם מס שולי של 50% (בניגוד לחישוב נפרד שהמדרגה שלה תהיה 10%) אבל מצד שני אוכל להשתמש גם בנקודות שלה ואם יש לנו 5 ילדים ומעלה זה כבר עשוי להשתלם.

אתה רק צריך לוודא שאכן המצב הנ״ל הוא המצב שלכם. כי ייתכן שלמשל במצב בו אשתך לא עובדת, ויש ילדים, והצהרת על זה למעסיק- הוא כבר ידאג לניכוי בהתאם ולא תווצר זכות להחזר.

כי המעסיק לקח בחשבון חישוב מאוחד ? הצהרתי למעסיק ולא ראיתי שזה השפיע...

אני בודק בסימולטור לחישוב מס, ואני לא רואה שום הבדל בין אם אני יחיד ובין אם נשוי כאשר בת הזוג ללא הכנסה...

רשות המיסים - סימולטור לחישוב מס הכנסה שנתי לשכירים

נראה שהסימולטור מס הכנסה לשכירים אינו תומך בחישוב מאוחד, יש תיבת סימון כזו אבל הוא תמיד מתעלם ממנה (בעמוד התוצאות מופיע ״חישוב נפרד״ למרות שבחרתי חישוב מאוחד)

 

[c881]

המעסיק לקח בחשבון חישוב מאוחד ? הצהרתי למעסיק ולא ראיתי שזה השפיע..

לא אמור להשפיע, כי המעסיק שלך לא אמור להיות מודע להכנסה/מס של אשתך.
ולא נראה לי ש"תיאום מס" בתחילת השנה נוגע באופציה.

 

[bigbang]

נראה שהסימולטור מס הכנסה לשכירים אינו תומך בחישוב מאוחד, יש תיבת סימון כזו אבל הוא תמיד מתעלם ממנה (בעמוד התוצאות מופיע ״חישוב נפרד״ למרות שבחרתי חישוב מאוחד)

אז בעצם אם מגישים דו"ח שנתי אפשר יהיה לנצל את נקודות הזיכוי הלא מנוצלות של בן/בת הזוג?
זה מגיע לאלפי שקלים אם בת הזוג לא עובדת...
איזה מחדל, הייתי מתחתן לפני ...

 

[half-solid]

איזה מחדל, הייתי מתחתן לפני ...

אין ארוחות חינם:
אם היית מתחתן לפני, מצבת ההוצאות שלך הייתה עולה בהתאם.

 

[bigbang]

אין ארוחות חינם:
אם היית מתחתן לפני, מצבת ההוצאות שלך הייתה עולה בהתאם.

אם גרים בכל מקרה ביחד וההבדל היחיד הוא נישואין?
הייתי בטוח שלא ניתן להעביר נקודות זיכוי מאחד לשני...

 

[מתכנת]

אני בודק בסימולטור לחישוב מס, ואני לא רואה שום הבדל בין אם אני יחיד ובין אם נשוי כאשר בת הזוג ללא הכנסה...

רשות המיסים - סימולטור לחישוב מס הכנסה שנתי לשכירים

בדקתי עכשיו גם ישירות בטופס 1301 מקוון (שמזינים לאחר התחברות והזדהות)
עדיין הוא נותן לי רק חישוב נפרד, מה שכן יש הערה בתחתית הטופס

יתרת נקודות זיכוי לפריסה - לבן/ת זוג 7,194
בסיס לחישוב 4,189

לא ברור לי כיצד זה מחושב ואיך זה יקבל ביטוי בסוף
ממש מוזר

 

[c881]

לא ברור לי כיצד זה מחושב ואיך זה יקבל ביטוי בסוף
ממש מוזר

אל תנסה להבין מפתח as400.