גיוון התיק. למה ניוד מניות ולא מכירה רגילה? חסכון קטן בעמלות - אם הייתי יודע כמה כאב ראש זה יביא לי אולי הייתי מוותר.
במחיר של אבדן שער (בין הרגע בו החלטת למכור לרגע בו המניות יסיימו את מסען הארוך עד הברוקר).
לא לגמרי הבנתי איך זה מגוון את התיק?
הניוד לא מגוון את התיק מעצמו, פשוט עולה פחות (או לפחות במקרה שלי) ממכירה דרך הנאמן.
חשבתי על זה גם אני
ועוד חיסרון, זה מייצר לך חובת דיווח למס הכנסה (במידה ואינך מחוייב דיווח מלכתחילה).
רק אם נוצר רווח מעל השווי שלפיו הנאמן חישב לך את המס (במקרים של ניוד, הנאמן מבקש שתפקיד בשקלים את סכום המס המקסימלי ורק אז משחרר את המניות לניוד, יתרת המס המעסיק מחזיר בתלוש כרגיל)
אבל אם מקום העבודה מחזיר לך את המס העודף, אתה משלם למעשה את המס התקין. ברגע שהמניה עברה לברוקר זר, למעסיק ולנאמן אין יותר מושג מה אתה עושה עם המניה ומתי תמכור. האם המכירה במקרה כזה אינה אירוע מס שיש לדווח עליו (כשמחיר הקניה הוא המחיר שהיה כשהנאמן העביר את המניה לברוקר)?
במועד הניוד שווי המניה היה 100$ הנאמן גבה ממני מס ועשה את החישובים שלו כמה הוני/פירותי וכו לפי שווי של 100$. המעסיק החזיר את העודף בתלוש.
זאת אומרת, עצם המכירה נחשבת הכנסה גם אם אין רווח הון. אכן ?!
כך גם אני מכיר, זה עדיין אירוע מס.
בכל אופן לשאלה המקורית סיכון ירידת המחיר הרבה יותר משמעותי בעיני. אני גם ככה מגיש שובר 351 כמעט כל שנה אז זה לא שיקול בנוגע לניוד. (@גרהם, מקווה שזה לא חושף את זהותי בפני עובדי הרשות, לאור מספרם הזעום של מגישי שובר 351
)
אין לי מושג. קשה לי להאמין שיבואו בטענות למי שלא הגיש דיווח על הפסד.
עוד בעלילות esop
בעצם, ה 900 דולר האלו הם אחרי ניכוי מס במקור, נכון? (אני מניח של 30% כי אם לא ידעת שאתה מקבל שם דיבידנדים אז בטח לא חתמת על הטופס שמאפשר לך לשלם רק 25% מתוקף אמנת המס). אז הם היו אמורים לשלוח לך כל שנה טופס 867 שמפרט את הדיבידנד שקיבלת והמס שנוכה לך? אם הגשת דו"ח לרשות המיסים באחת השנים האלו, הדיבידנדים האלו היו אמורים להיכלל בדו"ח, הם למעשה גרמו לך להגיש דו"ח לא תקין?
אכן הייתה שטות כזאת, תבעו אותם ייצוגית (עובד מיקרוסופט אם אני זוכר נכון), ואיסופ הפסידו בתביעה ושילמו מיליונים בגלל זה. בעקבות אותה תביעה הם חזרו לנכות 25% במקום 30%.
⌄
⌄
⌄
