מחיה מדיבידנדים

[Zorg]

המס על דיבידנדים הוא 25% גם מעל גיל 60.
כדי "להפחית" אותו יהיה צורך לשלב עם הפסדי הון...
ויש הצעות לתיקון פקודת מס הכנסה שמיועדות למנוע את האפשרות הזו.

צודק. המס על הדיבידנדים אכן לא נכלל כרגע בהטבה של בני מעל 60. כלומר מי שמסתמך על דיבידנדים בעצם גם מפסיד את הטבת המס.

הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון ועל ריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון

www.kolzchut.org.il

 

[סולידי]

3,333

את המס שקללתי במקדם 500.

למה ? לאחר גיל 60 עם תכנון מס נכון. המס על הדיבידנדים יהיה הרבה פחות מ 25 אחוז.

בהנחה שתיק מניות דיבידנד מבוסס על מניות חול, ובפרט מניות שנסחרות בארהב, המס נגבה ע"י הרשויות האמריקאיות ולמיטב ידיעתי לא ניתן להפחתה.

 

[Zorg]

את המס שקללתי במקדם 500.

בהנחה שתיק מניות דיבידנד מבוסס על מניות חול, ובפרט מניות שנסחרות בארהב, המס נגבה ע"י הרשויות האמריקאיות ולמיטב ידיעתי לא ניתן להפחתה.

מישהוא יודע, האם דיבידנדים מחו״ל נחשבים בסה״כ ההכנסה, כאשר באים לחשב מדרגות מס, או שהם בכלל מחוץ למשחק הזה ?

כלומר נניח דיבידנדים מחו״ל 100 אלף ש״ח שעליהם שילמת 25 אחוז. בארץ רווח הון של 100 אלף ש״ח. האם חישוב המס השולי (וההטבת מס) על ההכנסות יהיה על כל ה 200 אלף, או רק על ה 100 אלף רווח הון בארץ ?

 

[ירח אפל]

מישהוא יודע, האם דיבידנדים מחו״ל נחשבים בסה״כ ההכנסה, כאשר באים לחשב מדרגות מס, או שהם בכלל מחוץ למשחק הזה ?

דיבידנדים אף פעם לא קשורים למדרגות מס.
לא משנה אם הם מחו״ל או מישראל.

 

[Zorg]

דיבידנדים אף פעם לא קשורים למדרגות מס.
לא משנה אם הם מחו״ל או מישראל.

בהנחה שאין הכנסות חוץ מדיבידנדים ורווחי הון, האם יש פה יתרון קטן לדיבידנדים ?

נניח שאתה צריך 200 אלף שנתי, אזי במקום לשלם 25 על הכל. אתה יכול למשל לתכנן 100 בדיבידנדים עליהם תשלם 25. ועל המאה השניים ברווח הון תשלם הרבה פחות ?

או שהטבת המס היא לפי מדרגות ? כלומר תשלם 25 אחוז רק על הסכום מעבר ל 193 ? וכל השאר לפי המדרגות ].

 

[ירח אפל]

האם יש פה יתרון קטן לדיבידנדים ?

נניח שאתה צריך 200 אלף שנתי, אזי במקום לשלם 25 על הכל. אתה יכול למשל לתכנן 100 בדיבידנדים עליהם תשלם 25. ועל המאה השניים ברווח הון תשלם הרבה פחות ?

או שהטבת המס היא לפי מדרגות ? כלומר תשלם 25 אחוז רק על הסכום מעבר ל 193 ? וכל השאר לפי המדרגות ].

לא הבנתי מה היתרון של הדיבידנדים בהצעה שלך.
מדרגות המס 2024:
84,120 => 10%
120,720 => 14%
193,800 => 20%
נניח מעל גיל 60 ואין הכנסות חייבות מיגיעה אישית.
ונניח שכל סכום המכירה הוא רווח הון (בפועל לפחות חלקו הוא עלות הנכס שלא חייבת במס).

ברירה 1
100 אלף דיבידנד = מס 25% => 25,000
100 אלף רווח הון = מדרגות מס => 10,635
סכ״ה מס לפני נקודות זיכוי 35,635₪

ברירה 2
200 אלף רווח הון => עד 193,800 מדרגות מס => 28,152
מעל המדרגות 6,200 = 25% => 1,550
סכ״ה לפני נקודות זיכוי 29,702₪

שוב שים לב שרווח הון הוא לא כל תמורת המכירה.

 

[Zorg]

לא הבנתי מה היתרון של הדיבידנדים בהצעה שלך.
מדרגות המס 2024:
84,120 => 10%
120,720 => 14%
193,800 => 20%
נניח מעל גיל 60 ואין הכנסות חייבות מיגיעה אישית.
ונניח שכל סכום המכירה הוא רווח הון (בפועל לפחות חלקו הוא עלות הנכס שלא חייבת במס).

ברירה 1
100 אלף דיבידנד = מס 25% => 25,000
100 אלף רווח הון = מדרגות מס => 10,635
סכ״ה מס לפני נקודות זיכוי 35,635₪

ברירה 2
200 אלף רווח הון => עד 193,800 מדרגות מס => 28,152
מעל המדרגות 6,200 = 25% => 1,550
סכ״ה לפני נקודות זיכוי 29,702₪

שוב שים לב שרווח הון הוא לא כל תמורת המכירה.

כלומר המס על רווח ההון לאחר גיל 60 הוא הדרגתי לפי מדרגות, כמו מס מעבודה. זה לא פשוט הנחה על ה 25 אחוז, כלומר אם אתה מתחת להכנסה מסויימת אתה מקבל הנחה במס רווח הון ?

 

[ירח אפל]

כלומר המס על רווח ההון לאחר גיל 60 הוא הדרגתי לפי מדרגות, כמו מס מעבודה. זה לא פשוט הנחה על ה 25 אחוז, כלומר אם אתה מתחת להכנסה מסויימת אתה מקבל הנחה במס רווח הון ?

נכן, מדרגות מס עד 20%, או יותר לעניין שיעורי מס גבוהים יותר כגון פטנט.
קודם תחושב הכנסה חייבת מיגיעה אישית, ואחרי זה עד מילוי המדרגות, הכנסות אחרות שניתן אחרי גיל 60 עבורן את המדרגות.
כגון, רווח הון כולל שבח מקרקעין (25%), ריבית ריאלית כולל ריבית מקופת גמל להשקעה (25%). מכירת פטנט (40%), ועוד.

הכנסות מסוגים מסויימים אינן נכללות כגון:
ריבית נומינלית על פקדונות (15%)
רווחי הימורים (35%)
דיבידנדים (15%, 25%, 30% בהתאם למקור)
ועוד

 

[Zorg]

לא הבנתי מה היתרון של הדיבידנדים בהצעה שלך.
מדרגות המס 2024:
84,120 => 10%
120,720 => 14%
193,800 => 20%
נניח מעל גיל 60 ואין הכנסות חייבות מיגיעה אישית.
ונניח שכל סכום המכירה הוא רווח הון (בפועל לפחות חלקו הוא עלות הנכס שלא חייבת במס).

ברירה 1
100 אלף דיבידנד = מס 25% => 25,000
100 אלף רווח הון = מדרגות מס => 10,635
סכ״ה מס לפני נקודות זיכוי 35,635₪

ברירה 2
200 אלף רווח הון => עד 193,800 מדרגות מס => 28,152
מעל המדרגות 6,200 = 25% => 1,550
סכ״ה לפני נקודות זיכוי 29,702₪

אם הבנתי נכון אזי, בהנתן הכנסה מרווחי הון בלבד. לכל רווח הון מעל 200 אלף בערך. אם השארית תהיה בדיבידנדים, אזי אין יתרון מיסויי לרווח הון על פני דיבידנדים ?

למשל יש צורך ב 300 אלף לשנה אזי 200 אלף רווח הון ו 100 אלף דיבידנדים ישלמו אותו מס כמו 300 אלף רווח הון בלבד .

כלומר היתרון המיסויי הוא על פני ה 200 אלף הראשונים בלבד. ולא על כל הסכומים כמו הדוגמאות שניתנו למעלה, זה תלוי בכמה אתה צריך בפרישה.

שוב שים לב שרווח הון הוא לא כל תמורת המכירה.

אכן.

 

[ירח אפל]

אם הבנתי נכון אזי, בהנתן הכנסה מרווחי הון בלבד. לכל רווח הון מעל 200 אלף בערך. אם השארית תהיה בדיבידנדים, אזי אין יתרון מיסויי לרווח הון על פני דיבידנדים ?

למשל יש צורך ב 300 אלף לשנה אזי 200 אלף רווח הון ו 100 אלף דיבידנדים ישלמו אותו מס כמו 300 אלף רווח הון בלבד .

כלומר היתרון המיסויי הוא על פני ה 200 אלף הראשונים בלבד. ולא על כל הסכומים כמו הדוגמאות שניתנו למעלה, זה תלוי בכמה אתה צריך בפרישה.

הבנת נכון, היתרון המיסויי הוא על מדרגת מס 20% פחות הכנסה חייבת מיגיעה אישית.
כלומר בשנת 2024 הוא לכל היותר על 193,800₪ ראשונים.

 

[roneng]

למשל יש צורך ב 300 אלף לשנה אזי 200 אלף רווח הון ו 100 אלף דיבידנדים ישלמו אותו מס כמו 300 אלף רווח הון בלבד .

לא בדיוק.
אם אתה מוכר ניירות בשווי 200 אש"ח זה לא אומר שיש רווח הון של 200 אש"ח.
לרוב החלק של הרווח נמוך משמעותית.

 

[צדיק]

לא בדיוק.
אם אתה מוכר ניירות בשווי 200 אש"ח זה לא אומר שיש רווח הון של 200 אש"ח.
לרוב החלק של הרווח נמוך משמעותית.

שוב שים לב שרווח הון הוא לא כל תמורת המכירה.

אכן.