בהנחה והאנגלית שלך סבירה, אז אתה פשוט סתם משלם יותר עמלות ב-IB ישראל (שכיום בכלל נקראים Mexem והאמת שיושבים בקפריסין בכלל).
ככלל, זה אותו חשבון בדיוק (כולל חובות הגשה).
ישנם שני תנאים שיובילו לחובת הגשה בהקשר של ברוקר זר גם בלי שקרו אירועי מס:
1. העברה של 500,000 ש"ח ב-12 חודשים רצופים מישראל לחו"ל (כולל ל-IB)
2. שווי תיק של מעל 2.13 מליון ש"ח (נכון ל-2023), מתישהו במהלך שנת המס.
למען הסר ספק, פשוט כי לא ציינת, אם תקבל ריבית ב-IB גם יחול עליך חובת דיווח.
@FIYaacov אנצל ברשותך את הדיון ואמשיך את השאלה.
לגבי השקעה ביית השקעות ישראלי וכפל מס שיכול להיווצר:
אני מנסה למצוא פיתרון פשוט לי ולבני משפחה, שאין להם כוח להתעסק עם ברוקר ישראלי או להגיש בעצמם דיווח למס הכנסה ישראלי. והם מעדיפים ניכוי במקור:
בהנחה ולא איכפת לי לשלם קצת יותר עמלות באקסלנס (אני מודע לכך שה-IB העמלות מגוחכות), על מנת להימנע מההתעסקות עם דיווח מס בישראל והעברה לבקורקר זר. כי יש יתרון בכך מבחינתי שבית ההשקעות הישראלי מכנה מס. מה גם שאני רוצה למצוא פיתרון פשוט לבני משפחה אחרים שהם אזרחים אמריקאים ולא רוצים להתעסק עם בית השקעה זר ודיווח מיסים ישראלי. ויותר נוח להם ניכוי במקור.
האם בתור אזרח אמריקאי , כאשר אני קונה ETF אמריקאי כגון VTI או VT (כדי להימנע מ- PFIC) אני למעשה אשלם כפל מס בבית השקעות ישראלי אם אני לא רוצה להגיש בעצמי דוח למס הכנסה בישראל כי יש ניכוי במקור?
נגיד שאני מתעלם מכפל המס שיכול לקרות לגבי דיבידנדים (כמו שכתבת בבלוג שלך) בגלל שאני קונה לטווח ארוך. ואז למיטב הבנתי המס על הדיבידנים לא יהיה גבוה. אם מדרגת המס שלי נמוכה.
אם אני מבין נכון, כאשר אמכור את הנייר, אז ינכו ממני במקור 25% מס ריאלי בישראל. ואז אני אצטרך בנוסף גם לשלם מס לארה"ב , כי הם גם רוצים את המיסים שלהם ולא מעניין אותםך כמה שילמתי בישראל. כי על זה אין אמנת מס. או שכפל המס שרשמת עליו בבלוג שלך הוא רק לגבי דיבידנדים?
המס על רווחי הון מטריד אותי הרבה יותר, כי זה כבר באמת יכול להצטבר לסוכמים מאוד משמעותיים. ואז הכפל מס יהיה מאוד משמעותי.
האם אכן כך שאם אמכור את ה- ETF בבית השקעות ישראלי אשלם מס ריווחי הון פעמיים?
פיתרון שחשבתי הוא , במידה ואין לי כוח להתעסק עכשיו עם דיווח בישראל ונוח לי ניכוי במקור, הוא רק לקראת המכירה של ה-ETF (בעוד שנים רבות, אני מקווה) למלא דוח מס ישראלי כדי לקבל החזר. או להעביר אותם אז לבית השקעות אמריקאי. למכור שם. ואז לשלם מס בארה"ב על רווח הון, ואז להשלים את המס שצריך לשלם בישראל.
אפשרות נוספות (שוב, במידה ואין לי כוח למלא דוח בישראל ולהתעסק ונוח לי או להורים שלי אפילו לא להתעסק עם בית השקעות ישראלי): אם אני משקיע בקופת גמל להשקעה מחקה מדד SP500 (דמי ניהול זולים של 0.3%- אני מודע לכך שיותר זול להשקיע בבית השקעות ויש עמלות נסתרות נוספות מעבר לדמי הניהול), האם יכול להיות שזה לא נכלל באופן ברור בתוך PFIC (למיטב זיכרוני ראיתי בבלוג שלך שהיה לך בזמנו קופת גמל להשקעה או קרן השתלמות מחקה מדד ב-SP500 ויחסית זה יכול להיות בסדר , למרות שברור שעדיך ETF אמריקאי), ואז כאשר אני מוכר את הנייר , אני אשלם רק את ה-25% מס רווחי הון לישראל. ולארה"ב אני לא אצטרך לשלם כי אני מדווח על זה בתור רווח הון רגיל בישראל שכבר שילמתי עליו מס?
