תחליף לעו"ש בדולרים

[lirany]

שלום,
אני מחפש תחליף לעו"ש בבנק ובחשבון המסחר שלי בIB. רוב הכסף הוא בדולרים ולכם מעדיף כלים דולריים.
לצורכי מס אציין שאני אזרח ישראלי בלבד.

אפשרויות:
1. MMF ETF - (Money Market ETF) - (לדוגמא SGOV) להבנתי, הדבר הכי קרוב לקרן כספית בגלל אופי ההחזקות. אתמקד בכאלו שמחזיקות באגחים ממשלתיים כי להבנתי יש בהם הקלות מסויימות במס לאמריקאים. בקרנות האמריקאיות הרווח מפוזר בדיבידנד כל חודש (ממה שאני ראיתי). הייתי רוצה לעשות drip והשאלה שעולה היא האם דוד סאם לוקח מס על הדיבידנד הזה או שאשלם עליו רק לישראל מאוחר יותר בסוף שנת המס? אציין בפרט את הקרן SGOV שמחזיקה רק T Bills להבנתי.
2. קרן סל כמו ב1 רק UCITS שנסחרות לא בוול סטריט (לדוגמא VDST). היתרון שהיא צוברת. אבל פחות נזילה, הווליום הרבה יותר נמוך. גם מה קורה מבחינת מס?
3. T-bills - התשואה הגבוהה ביותר (בעיקר אם אני מחזיק עד הפקיעה) כי אין דמי ניהול. מצד שני זה פחות נזיל ואם אני רוצה למכור אצטרך להתפשר על התשואה יותר. גם דורש יותר התעסקות מצידי. מה קורה פה מבחינת מס? מס רווח ריאלי (לפי השער דולר) רגיל?
4. להשאיר בתור מזומן בIB - רק מציין כדי שלא יועלה בתגובות. אין סיבה ש10k לא יצברו ריבית. גם הריבית על מה שמעבר ל10k היא נמוכה יותר משאר האפשרויות.

אשמח לשמוע עוד רעיונות / קרנות ותשובות על שאלות המיסוי.

תודה רבה!

 

[lirany]

שלום,
למי שבמקרה מחפש את מה שאני מחפש ונכנס לפה מצאתי כמה דברים מעניינים:
1. לא אמור להיות מס במקור על דיבידנדים מSGOV. לפי American Jobs Creation Act Qualified Interest Income בSection 871(k):

26 U.S. Code § 871 - Tax on nonresident alien individuals

www.law.cornell.edu

במסמך עם אנגלית פשוטה יותר: https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rr-05-31.pdf בעמוד 3:

Under § 871(k), aninterest-related dividend or a short-term capital gain dividend received by a nonresidentalien individual generally is not subject to United States withholding tax.
​

בנוסף יש גם מסמך של ishares שממש מדבר על SGOV ועל קרנות נוספות שלהם שחל עליהן פטור / פטור חלקי ממס במקור:

https://www.ishares.com/us/literature/tax-information/qualified-interest-income-qii-percentages-final-2023.pdf

אפשר לראות שעבור SGOV יש פטור של 100% עבור כל החודשים שמצויינים שם.

דבר אחד שלא הבנתי זה האם המס מנוכה במקור ואז מוחזר או שIB לא מנכים אותה מלכתחילה.
עדיין לא קניתי SGOV כך שאני לא יודע.
אשמח אם מישהו שמבין / שקנה (ושהוא לא אמריקאי) יוכל לתת כאן תשובה סופית.

2. כשרציתי לעשות DRIP על SGOV רציתי גם לרכוש שברי מניות אבל לאזרחי ישראל אין אפשרות לרכוש שברי מניות:

Fractional Shares Trading Interactive Brokers LLC

Build a Balanced Portfolio with Fractional Shares at Interactive Brokers.

www.interactivebrokers.com

(חפשו שם Who is eligible for fractional share permissions?) אפשר לראות שם ש Clients with residency in Israel (any account type)
לא יכולים לרכוש שברי מניות.

3. לגבי קרן צוברת, יש קרן צוברת שהיא דומה ל VDST אבל יותר נזילה בהרבה ודיברו עליה כאן בפורום גם - IB01. לקרנות הצוברות הללו (שלא נסחרות בוול סטריט) התשואה נמוכה יותר מאשר לSGOV (כאשר היא dividend adjusted).