שאלות על בקשת החזר מס רווחי הון ממספר שנים

[פזרן]

שלום,
יש לי מספר שאלות על הגשת בקשת החזר מס רווחי הון ולצערי לא מצאתי להם תשובה חד משמעית ורווחת (כנראה בגלל ריבוי חברות שרוצות לעשות את זה בשביל תמורת עמלה שמציפים תצאות החיפוש בתשובות חלקיות ולא רלוונטיות)

1) כשכיר שרוצה להגיש החזרי מס רווחי הון מול הפסדים משנים קודמות אני צריך להגיש את הטפסים 135,1322 ו1344? (1301 לפי מה שאני מבין צריכים רק עצמאיים למלא?)
2) לפי מה שהבנתי על כל שנה שאני מגיש החזר על רווחי הון אני צריך להגיש גם על ההכנסה, מה אם ב2010 שירתתי בצבא, לשים 0 בכל סעיפי ההכנסות?
3) אם לצורך העניין אני רוצה לקזז רווחים מ2015 מול הפסדים ב2010 ו2014, אני צריך להגיש גם דוחות על שנים
2011-2013?
4) את הטפסים על כל השנים אני מגיש ביחד? או שאני צריך להתחיל מ2010 לתת להם לעבד את הדוח ואז להגיש את השנה הבא וכן הלאה... או בקיצור האם אפשר לסמוך עליהם שיתפלו בטפסים כרונולוגית
5) מה עושים עם דוח 867 ו'? ניתן לסכום אותו למספרים של 876 ג'?

תודה רבה לעונים

 

[Yevgeny]

ממליץ לך להיעזר באתר כמו supertax שמאפשר לך להזין בקלות (בחינם) את נתוני השכר שלך (מטפסי ה-106 - גם מתקופה השירות הצבאי) ואת רווחי ההון (מטפסי ה-867 מבית ההשקעות), ובסוף מפיק לך את הדוח שצריך להגיש למס הכנסה (135 או 1301, תלוי בנסיבות) עם כל הנספחים הרלוונטיים (1322, וכו׳, גם תלוי בנסיבות) כבר ממולאים, יחד עם הערכה של מה ההחזר הצפוי שלך.

בשביל לגרור הפסדים רווח הון ולעביר אותם משנה לשנה - תמלא באתר את הנתונים שלך משנה לשנה לפי הסדר (ואז האתר גם זוכר למלא עבורך הפסדים מועברים), ולהגיש דוחות לכל השנים הרלוונטיות.

 

[פזרן]

ממליץ לך להיעזר באתר כמו supertax שמאפשר לך להזין בקלות (בחינם) את נתוני השכר שלך (מטפסי ה-106 - גם מתקופה השירות הצבאי) ואת רווחי ההון (מטפסי ה-867 מבית ההשקעות), ובסוף מפיק לך את הדוח שצריך להגיש למס הכנסה (135 או 1301, תלוי בנסיבות) עם כל הנספחים הרלוונטיים (1322, וכו׳, גם תלוי בנסיבות) כבר ממולאים, יחד עם הערכה של מה ההחזר הצפוי שלך.

בשביל לגרור הפסדים רווח הון ולעביר אותם משנה לשנה - תמלא באתר את הנתונים שלך משנה לשנה לפי הסדר (ואז האתר גם זוכר למלא עבורך הפסדים מועברים), ולהגיש דוחות לכל השנים הרלוונטיות.

תודה, ניסיתי להשתמש בו, עבור שנה ספציפית הוא עושה עבודה טובה.
אבל לא ראיתי שהוא תומך בהעברת הפסדים בין שנים, אני אנסה שוב.
לגבי הצבא, לא זכור לי שיש 106 על שירות חובה...
הוא גם לא אומר כלום לגבי 867 ו'

 

[Yevgeny]

אבל לא ראיתי שהוא תומך בהעברת הפסדים בין שנים

אם אתה ממלא משנה לשנה באופן מסודר - הוא כבר מעתיק לך את הנתון הזה, אבל אפשר להזין אותו גם ידנית.

לא זוכר באמת מה קורה לגבי תקופת החובה (עבר הרבה זמן מאז...)
אני לא מכיר 867 ו׳ - רק א׳+ב׳ ו-ג׳.

 

[אלף]

אני חושב שמשכורת חייל חובה וגם מענק שחרור פטורים ממס הכנסה.

 

[פזרן]

אם אתה ממלא משנה לשנה באופן מסודר - הוא כבר מעתיק לך את הנתון הזה, אבל אפשר להזין אותו גם ידנית.

לא זוכר באמת מה קורה לגבי תקופת החובה (עבר הרבה זמן מאז...)
אני לא מכיר 867 ו׳ - רק א׳+ב׳ ו-ג׳.

צודק, בדקתי וזה עובד מצוין, כל כך פשוט שגם אין בעיה למלא על השנים באמצע. מחשב הכל לבד וגורר הפסדים.

עדיין רק נשאר להבין מה אני עושה עם דוח 867 ו'. מדובר בדיווידנדים מקרנות ריט "אישור ניכוי מס במקור על הכנסות מקרן השקעות במקרקעין".

 

[אורי ג.]

מדובר בדיווידנדים מקרנות ריט "אישור ניכוי מס במקור על הכנסות מקרן השקעות במקרקעין".

זה רלוונטי לך רק אם אתה מחזיק באחד מהני"ע הבאים:
ריט-1
סלע נדל"ן.

 

[פזרן]

זה רלוונטי לך רק אם אתה מחזיק באחד מהני"ע הבאים:
ריט-1
סלע נדל"ן.

מודה באשמה

 

[שניצלוינאי]

יש למישהו מושג איזה טופס צריך להגיש תושב חוץ כדי לקבל בחזרה מס רווחי הון?

 

[paskar]

בשביל לגרור הפסדים רווח הון ולעביר אותם משנה לשנה

עד עכשיו חשבתי שהמס מחושב לכל שנה בנפרד. איזה קטע בחוק מתייחס לחישובים רב-שנתיים?

 

[גרהם]

עד עכשיו חשבתי שהמס מחושב לכל שנה בנפרד. איזה קטע בחוק מתייחס לחישובים רב-שנתיים?

סעיף 92 לפקודת מס הכנסה

 

[Honey jar]

עד עכשיו חשבתי שהמס מחושב לכל שנה בנפרד. איזה קטע בחוק מתייחס לחישובים רב-שנתיים?

המס מחושב לכל שנה בנפרד.
הפסדים מסוגים שונים ניתן להעביר משנה לשנה.
אין סתירה בין הדברים.

 

[יעקב]

אז עבור הפסדים בשנה 2012 למשל, ורצון לקזז מול רווחים ב2014, צריך למלא גם עבור 2013?

 

[עפר]

אני נוקט בגישה פסיבית לחלוטין: בא למשרדי המס עם הטפסים מהבנק ובית ההשקעות (ללא טופס 106 מכיוון שאינני עובד),
ממלא רק פרטים אישיים בטופס של מס הכנסה, מצרף הכל יחד, מוסר באשנב הקבלה את הכל, מקבל העתק חתום ו...זהו.
אני עושה את זה כבר כמה שנים ומקבל החזרים אחרי כ 4 חודשים.
היתה פעם אחת שחשבתי שההחזר נמוך מדי, באתי אליהם, הם הסכימו עם הערכתי והחזירו את ההפרש.

 

[מתכנת]

אני נוקט בגישה פסיבית לחלוטין: בא למשרדי המס עם הטפסים מהבנק ובית ההשקעות (ללא טופס 106 מכיוון שאינני עובד),
ממלא רק פרטים אישיים בטופס של מס הכנסה, מצרף הכל יחד, מוסר באשנב הקבלה את הכל, מקבל העתק חתום ו...זהו.

השיטה הזו עובדת היות וכל הטפסים שאתה מצרף הם סטנדרטיים של מס הכנסה (גם 106 לצורך הענין)
אמר לי יועץ מס שנתוני שכר וכד' אפילו לא מסתכלים מה רשמתי בדוח.
אם היו לך הכנסות מברוקר זר זה כנראה לא היה עובד.

 

[paskar]

רגע.
אם סה"כ ההכנסות השנתי נמוך, אפשר לקבל על מס רווחי הון (15% או 25%) החזר חלקי לפי מדרגות מס שולי, או אפילו מלא אם נמצאים בטווח נקודות הזיכוי?

בקשת החזר 6 שנים אחורה, זה משנת המס המלאה האחרונה (=2010) או מהנוכחית (=2011)?

 

[RaeNye]

אפשר לקבל על מס רווחי הון (15% או 25%) החזר חלקי לפי מדרגות מס שולי

רק מגיל 60.

 

[paskar]

אהא. קטע ה"יגיעה האישית".

 

[שלמה 123]

השיטה הזו עובדת היות וכל הטפסים שאתה מצרף הם סטנדרטיים של מס הכנסה (גם 106 לצורך הענין)
אמר לי יועץ מס שנתוני שכר וכד' אפילו לא מסתכלים מה רשמתי בדוח.
אם היו לך הכנסות מברוקר זר זה כנראה לא היה עובד.

גם ברוקר זר נותן לך פירוט לשנה אבל אז מה הבעיה ?

 

[מתכנת]

גם ברוקר זר נותן לך פירוט לשנה אבל אז מה הבעיה ?

פספסת את הנקודה,
הטענה הייתה שבמקרה פשוט, מס הכנסה בכלל לא מתייחס לנתונים שבדוח עצמו אלא רק במידע המופיע אצלם במערכות ולכן לא רלוונטי מה בדיוק רושמים בדוח.
כאשר יש הכנסות ממקורות מידע שלא התקבל מהם המידע הפקיד יהיה חייב להתייחס לנתונים אלו מתוך הדוח. לא ברור שהוא יעשה לך ג'טסה וימלא בעצמו על פי האישור מהברוקר הזר (שמהותו היא אסמכתא בלבד ולא דיווח)