תגובה אחרונה ע"י Zegman

בדרך כלל במצבים כאלה לאחר סיום העסקה אתה יכול לעבור לפוליסה פרטית אצל אותו מבטח ללא חיתום. הכיסויים בפוליסה הפרטית הם על פי רוב סבירים, אבל פחות טובים מהפוליסה הקולקטיבית אצל המעסיק וכמובן יקרים יותר. להבנתי מדובר בהנחה של 10% ל-10 שנים שלאחריה אין הנחה אבל יש ביטוח.

א אני חושב שהעסקה עדיין מחכה לאישורים רגולטוריים.

למדי. התפלאתי על התשובה של @FYIaacov FYIaacov@

להבנתי בטופס 1322, תחת קיזוז הפסדי הון שוטפים מניירות ערך (קוד 33) תמלאי 1,000 (וכך ההכנסה החייבת של העמודה תתאפס). בטופס 1344 בעמודה "הפסדי הון למעט הפסדי הון מניירות ערך נסחרים שנוצרו עד 31.12.2005": הפסדים מועברים משנים קודמות - להשאיר ריק הפסדים שנוצרו השנה - 5,000 סה"כ הפסדים הניתנים לקיזוז...

לעתים רצוי לממש את רווחי ההון לפני פטירת המוריש. יש לכך שתי סיבות עיקריות - 1. מגיל 60, שיעור המס על רווחי הון הוא לפי מדרגות המס הרגילות אך לא יותר מ-25%. 2. לא ניתן להוריש הפסדי הון.

בטופס 101 אתה נדרש לדווח רק על הכנסות אחרות מסוג משכורת, קצבה ומלגה. אין דרישה לדיווח על הכנסות מעסק.

מכיוון שהיא מעל גיל 60 רווחי הון אצלה ממוסים לפי מדרגות מס רגילות ועד 25%. לפי מה שאתה מתאר, אין לה הכנסות משמעותיות כך שאם תמכור חלק מהתיק כדאי יהיה לבקש החזר מס בגין מס רווחי ההון שהיא תשלם. כמו כן, כדאי לשקול לבצע את המכירה על פני יותר משנת מס אחת וכך היא תוכל ליהנות ממיסוי מיטבי.

אם אין לו מקורות הכנסה נוספים, הוא יוכל להשתמש בנקודות הזיכוי הרגילות על מנת להקטין את חבות המס.

לא, אבל כשתמכור את אותה דירה, מס הרכישה ששילמת יהווה חלק ממחיר הרכישה לצרכי חישוב השבח.

בערך. סעיף 88, סעיף ההגדרות בחלק "ה": רווחי הון בפקודת מס הכנסה מגדיר: ”ריווח הון“ – הסכום שבו עולה התמורה על יתרת המחיר המקורי; ”תמורה“ – המחיר שיש לצפות לו ממכירת נכס .... ”נכס“ – כל רכוש, בין מקרקעין ובין מטלטלין, וכן כל זכות או טובת הנאה ראויות או מוחזקות, והכל בין שהם בישראל ובין שהם מחוץ...

ניתן לקזז הפסדים מועברים גם כנגד שבח מקרקעין.

אתה לא חייב להעביר לגמל עכשיו או בכלל. כשתגיע לגיל בו תרצה למשוך קצבה תוכל לקבוע איזה חלק מהצבירה יופנה לקצבה. היתר ישאר בקרן הפנסיה ליורשים.

יש להבנתי עוד כלל והוא שניתן להעביר הפסדים הלאה רק אם לא ניתן היה לקזז אותם. בעניין הפסד הון זר - מה הופך את ההפסד לזר? האם הקריטריון הוא: א. מקום התאגדות החברה שמנייתה נסחרה (ישראל או חו"ל) ב. הבורסה בה המנייה נסחרת (תל אביב או בחו"ל) ג. הברוקר דרכו היא נסחרה (ישראלי שמנכה במקור או אחר). האם...

ככל שאני מבין נשמע שעשית נכון למעט: כתבת: "רשמתי את מה שמיועד לשדה 141 בדוח 867 מהבנק לכל אחד מבני הזוג" את דבריך אפשר להבין כאילו מילאת את אותו סכום פעמיים, פעם אחת לכל אחד מבני הזוג. סכום שהתקבל כדיבידנד מדווח פעם אחת. בדרך כלל כהכנסה של שני בני הזוג יחדיו (ואז ייוחס לבן הזוג שיש לו את ההכנסה...

1. נספח ד' (טופס 1324). 2. בהנחה שהפסדי ההון לקיזוז אינם עולים על רווחי ההון, כן. 3. כן ותוסיף למכתב שתצרף לדו"ח הערה שזה מה שעשית. 4. טופס 1324 כאמור למעלה, אתה יכול להוסיף טופס 1344 בעניין קיזוז הפסדים והפסדים מועברים וכל טופס אחר שאתה חייב בו. כדאי לך לשקול לעבוד עם אלפי.