תגובה אחרונה ע"י שמעון פורשר

מומלץ להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון. כעיקרון, הירושה מהווה אירוע מס. נדרש לברר פרמטרים נוספים כגון מי היו הבעלים של ה-IRA (תושבי ישראל או תושבי ארה"ב?), האם היו חייבים מס בישראל? וכו'. בכל מקרה יש לדווח את עובדת קבלת הירושה.

אמנת המס בין ישראל לארה"ב קובעת כי אין מיסוי בין מדינות על חשבונות פנסיוניים. לכן אם המשיכה תתבצע כקצבת פנסיה בגיל הפנסיה אין על כך מיסוי בארה"ב.

פשוט תכתוב את מספר תעודת הזהות שלך. זהו מספר המס הישראלי שלך.

טופס w-9 נשאר מתוייק במרתפי הבנקים. אין לו כל משמעות אלא במקרה שה-IRS יעשה AUDIT על הבנק עצמו.

שלום אנא-אל. יש גם בישראל רואי חשבון אמריקאייםשיכולים לתקשר איתך גם בעברית וגם באנגלית. אם את צריכה לדווח ל-IRS חמש שנים אחורה אני מניח שאת אזרחית אמריקאית. אם את לא אזרחית את צריכה להנפיק מספר מס אמריקאי (ITIN). באופן נורמלי צריך לקחת לרואה חשבון כ-10 ימים להפיק את הדוח לאחר שכל המסמכים נמצאים...

המס עלרווחים על זהב כמו על כל רכוש אחר להשקעה (לדוגמא חפצי אמנות, בולים, מטבעות, רשיון למונית, ניירות ערך וכד') חייבים במס רווחי הון אבל רק במכירה.

על רווחי הון בקופות IRA לא משולם מס עד שמתבצעת משיכה מהקופות.

לאחרונה, רואה חשבון באחד ממשרדי החשבון בכפ"ס נפגש עם פקיד השומה בכפ"ס, חוות הדעת של פקיד השומה היתה שכל משיכה מחשבון IRA אמריקאי צריכה להיות מדווחת במס הכנסה בארץ וממוסה כהכנסה.

על Roth IRA אין בכלל מס כאשר מושכים את הכסף, גם לא על תושבי ארה"ב, וזאת מכיוון שההפקדה ל-Roth IRA איננה מזכה בהטבות מס את המפקיד. זה בניגוד ל-Traditional IRA, שם המפקיד מקבל זיכוי ממס בזמן ההפקדה ומחוייב לשלם מס במשיכה.

סעיף 20 באמנת המס בין ישראל לארה"ב קובע כי קצבאות שמגיעות מקרנות פנסיה פרטיות (IRA, 401K) ימוסו אך ורק במדינת התושבות. דהיינו, תושב ישראל שמתחיל למשוך קצבה מחשבון ה-IRA או 401K איננו מחוייב לשלם מס בארה"ב אלא אך ורק בישראל. ההכנסה מקרן פנסיה פרטית צריכה להיות מדווחת בדוח המס האמריקאי כ-Non...

ה-IRA שמציעים IBI הם עבור אזרחים אמריקאיים שגרים בישראל ומשקיעים תחת המגבלות שמוטלות על אזרחים האמריקאיים. ההגבלה העיקרית היא על השקעה בקרנות נאמנות או ETFים זרים (לא אמריקאיים). המכשיר ש-IBI מציעים מאפשר לכאורה להשקיע בקרנות זרות מבלי להסתבך עם האמריקאיים. דמי הניהול ש-IBI גובה הם גבוהים...

כן אפשר, אבל אז העמלה הבנקאית גבוהה הרבה יותר וזה ממש לא משתלם.

ראשית, אשתך בתור אזרחית אמריקאית חייבת להכין דיווח מס לממשלה הפדראלית בארה"ב על הכנסותיה בכל מקום בעולם. לכן, במידה ואשתך מועסקת כשכירה או בעלת עסק עצמאי או בעלת חשבונות בנק שנותנים הכנסה פסיביות היא חייבת לדווח מדי שנה (ולא רק לאחר שהיא פודה אגרות חוב). שנית, אשתך חייבת לשלוח דיווח FBAR על...

ה-IRS מנסה לשנות את המבנה הפנסיוני בכל מדינות העולם כך שיתאים לצרכיו. אני מניח שהדבר לא יצליח. יש מדינות קצת יותר גדולות ויותר משפיעות מישראל שחיים בהם אזרחים אמריקאיים ואותן מדינות לא יסכימו לרקוד לצלילי החליל האמריקאי. הבעיה של מכשירים פנסיוניים שעומדים בדרישות ה-IRA הרבה יותר מורכבת ומסובכת...

כל אזרח אמריקאי חייב בדיווח שנתי ללא קשר למקום מגוריו או למקור פרנסתו אם מתקיימים אחד מארבעת התנאים הבאים: 1. הכנסתו כשכיר עולה על $10,000 בשנה. 2. סכום רווחיו מחסכונות (כולל רבית, דיבידנד, רווחי הון, שכר דירה וכד') עולה על $1,000 בשנה. 3. סכום היתרות הכולל ששנמצא בנכסים פיננסיים שמחוץ לארה"ב...