1325 - כיצד לדווח על עמלות קנייה/מכירה?

[FIREdesire]

שלום,

להבנתי ניתן לקזז אותן מהרווחים.

כיצד לדווח עליהם? פשוט להשחיל אותם למחיר? למשל אם קניתי מנייה ב-100 דולר והעמלה הייתה דולר אחד, לרשום שמחיר הקנייה היה 101 דולר? כנ"ל במכירה, אם מכרתי ב-150 ועלה לי דולר למכור, ההכנסות שלי מהמכירה הן 149?

לצורך העניין, אני מגיש את 1325 בעזרת אקסל. ראיתי כאלו שרשמו שורה נפרדת על עמלות בית השקעות, אבל אין התייחסות להפרשי מט"ח בין העמלה בעת הקנייה לעת המכירה, למשל.

תודה.

 

[FIYaacov]

כיצד לדווח עליהם? פשוט להשחיל אותם למחיר? למשל אם קניתי מנייה ב-100 דולר והעמלה הייתה דולר אחד, לרשום שמחיר הקנייה היה 101 דולר? כנ"ל במכירה, אם מכרתי ב-150 ועלה לי דולר למכור, ההכנסות שלי מהמכירה הן 149?

כן, רק לוודא שהברוקר לא עשה זאת כבר במחירים שהוא מציג בסטייטמנט.

ראיתי כאלו שרשמו שורה נפרדת על עמלות בית השקעות,

כנראה מדובר בעמלות היקפיות, כמו עמלה חודשית לאחזקת החשבון בבית השקעות או דמי משמרת בבנק.
העמלה הישירה של כל עסקה בהכרח נכנסת לשורה של העסקה עצמה.

אבל אין התייחסות להפרשי מט"ח בין העמלה בעת הקנייה לעת המכירה, למשל.

זה כבר נושא אחר לגמרי והביטוי אליו אמור להכנס לשורה של כל עסקה ועסקה לפי התאריכים של הקנייה והמכירה בפועל.

 

[FIREdesire]

התבססתי על השרשור כאן.
החישוב הוא proceeds + Comm/Fee = Basis

כאשר Fee הוא מספר שלילי כי מדובר בעמלה שיורדת לי המחשבון.

בדוגמה שלי ה-proceeds של הקנייה הוא מינוס 100 וה-fee הוא מינוס 1 לכן ה-basis הוא מינוס 101 אז ארשום שעלות הקנייה הייתה 101 דולר
כנ"ל למכירה ה-proceeds הם 150 דולר (חיובי הפעם, כי נכנס לי לחשבון), ה-fee הוא עדיין מינוס דולר, ולכן ה-basis הוא 149, ולכן ההכנסות הן 149 דולר.

זה נכון לרשום את ה-BASIS? זה דורש הסבר מעבר לצירוף הדו"ח של הברוקר?

 

[FIYaacov]

זה נכון לרשום את ה-BASIS? זה דורש הסבר מעבר לצירוף הדו"ח של הברוקר?

1. כן
2. לא