• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.
  • חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

תקרת מס ירושה - 60K דולר ליחיד. האם בחשבון ע"ש זוג זה 120K ?

גיא3435

משתמש סולידי
הצטרף ב
27/5/18
הודעות
206
דירוג
21
במידה והחשבון רשום על זוג (בעל ואשה) - האם התקרה עבור מס ירושה הוא 120K דולר ?
 
היה בול שרשור כזה לפני שבועיים.

בגדול זה עד 120,000 ולא 120,000.

לדוגמא, אם במות הראשון היה פחות מ-120,000 בחשבון, נניח שהיה 100,000.
אז 50,000 שייכים לעזבון וזה פטור ממס ירושה כי נמוך מ-60.
אבל עכשיו לבן הזוג השני יש פטור של 60,000 ולא של 70,000.
 
אז התשובה היא "כן". לזוג יש תקרה של 120K דולר כל עוד הם בחיים. אם אחד מבני הזוג הולך לעולמו לא עלינו, אז התקרה יורדת ל-60K + העזבון שפטור (בהנחה שהעזבון נמוך מ-60K). אני צודק ?
 
אם אחד מבני הזוג הולך לעולמו לא עלינו, אז התקרה יורדת ל-60K + העזבון שפטור (בהנחה שהעזבון נמוך מ-60K). אני צודק ?
לא. התקרה לאחר המוות (וההתחשבנות על העזבון הראשון) היא 60,000.

אולי נכון לומר שהתקרה המקסימלית היא 120,000 אבל היא בהחלט לא המינימלית.
 
לזוג יש תקרה של 120K דולר כל עוד הם בחיים. אם אחד מבני הזוג הולך לעולמו לא עלינו, אז התקרה יורדת ל-60K + העזבון שפטור (בהנחה שהעזבון נמוך מ-60K). אני צודק ?
זה מעלה שעלה מעניינת:
אם יש חשבון ע"ש 2 בני זוג (נניח לצורך הפשטות שיש בחשבון בדיוק 120K), ואחד מהם נפטר ומוריש את כל הכסף (60K) לשני. במצב כזה אני מניח שה60K פטורים.
מה קורה אם עכשיו גם בן הזוג השני נפטר ומוריש לילד (נניח לצורך הפשוט שיש להם ילד יחיד) 120K. האם במצב כזה רק 60K יהיו פטורים?
כלומר עדיף לא להוריש בין בני זוג ועדיף להוריש לילדים, או שהעזבון המקורי שומר את ההתחשבנות לכמה שנים ופטור ממנה אח"כ?

@FIYaacov
 
מה קורה אם עכשיו גם בן הזוג השני נפטר
ומה קורה אם 2 הורים ח"ו נפטרים (נגיד בתאונה)
והאם זה משנה אם נפטרו ביחד או אחד שרד מחוסר הרכה למשך כמה שעות/שבועות/חודשים ואז נפטר.
 
ומה קורה אם 2 הורים ח"ו נפטרים (נגיד בתאונה)
והאם זה משנה אם נפטרו ביחד או אחד שרד מחוסר הרכה למשך כמה שעות/שבועות/חודשים ואז נפטר.
אני מניח שזה תלוי יותר בשאלה אם השני ירש את הראשון לפני שהשני מת ופחות בשאלה כמה זמן עבר.
כלומר ירושה זה לא עניין אוטומטי, ועד שהתהליך לא הושלם היורש לא ירש את הירושה של המוריש ולכן לא יכול להוריש אותה בעצמו הלאה
 
בישראל זה כן
מפתיע. הייתי בטוח שזה תהליך שלוקח זמן.
מה, יש מחשב שיודע מיידית שאדם נפטר ומעביר את הרכוש שלו ליורשים? ומאיפה ה"מחשב" הזה יודע איך הנפטר רצה לחלק את הירושה שלו?
 
זאת אומרת שלשאלה האם 2 בני הזוג נהרגו בתאונה יחד או שאחד שרד שעה נוספת יש משמעות ליורשים שלהם?
לא התחום שלי, אבל למיטב ידיעתי וזכרוני, בהחלט כן. קח בחשבון שבמקרים הסטנדרטיים בהם הכל עובר לילדים המשותפים אין משמעות לשאלה הזו.
מפתיע. הייתי בטוח שזה תהליך שלוקח זמן.
התהליך של הצהרה על ירושה אכן לוקח זמן, אבל מרגע שיש צו ירושה התוקף שלו הוא למפרע ממועד הפטירה. למשל, פירות הנכסים שייכים אוטומטית ליורשים.
לכן גם במקרה שלנו, הנפטר השני הוא בעצם הבעלים של נכסי הנפטר הראשון והוא יכול להורישם.
 
כלומר עדיף לא להוריש בין בני זוג ועדיף להוריש לילדים, או שהעזבון המקורי שומר את ההתחשבנות לכמה שנים ופטור ממנה אח"כ?
תלוי, אם בת הזוג צריכה את הכסף למחייה, אתה לא תתחיל לעשות אופטימזציית מס ירושה (אלא אם כן אתה רוצה לפתוח איזה פתח שהילדים יתמכו באמא, אבל זה גם יכול להרוס את המשפחה).

או שהעזבון המקורי שומר את ההתחשבנות לכמה שנים ופטור ממנה אח"כ?
בכל מקרה תהליך העזבון יכול לקחת כמה חודשים טובים, אבל התאריך הקובע הוא תאריך הפטירה.

במקרה שתיארת בשתי המיתות יהיה פטור של 60,000 בלבד.

ומה קורה אם 2 הורים ח"ו נפטרים (נגיד בתאונה)
והאם זה משנה אם נפטרו ביחד או אחד שרד מחוסר הרכה למשך כמה שעות/שבועות/חודשים ואז נפטר.
אם נפטרו באותו יום מניח שהפטור של 60,000 לכל אחד והילדים יקבלו הכל.
אם לא, אז לא.
אבך ל תזכור שבהיעדר צוואה 30,000 הולכים לילדים ו-30,000 לבן/בת זוג. אז האבדן פחות ממה שחושבים.
 
התהליך של הצהרה על ירושה אכן לוקח זמן, אבל מרגע שיש צו ירושה התוקף שלו הוא למפרע ממועד הפטירה. למשל, פירות הנכסים שייכים אוטומטית ליורשים.
נכון, אבל אם התהליך לוקח הרבה זמן, ובזמן התהליך היורש נפטר, אפשר ישר להעביר את הנכסים ליורשים האחרים, לא?
כלומר נניח שיש שני בני זוג שמורישים הכל אחד לשני (בתנאי שהשני עדיין חי), ומורישים הכל לילדים אחרת, אם שניהם נפטרו עד שסיימו לטפל בכל תהליך הירושה האם הירושה עוברת ישירות לילדים או שהיא עוברת קודם דרך אחד מהם ורק אז לילדים?

בכל מקרה, בארץ זה פחות משנה כי אין מס ירושה ולכן אין לזה השלכות מיוחדות. בארה"ב (אם אכן יאכפו את מס הירושה) יכולות להיות לזה משמעויות הרבה יותר גדולות.

בכל מקרה תהליך העזבון יכול לקחת כמה חודשים טובים, אבל התאריך הקובע הוא תאריך הפטירה.
תאריך קובע לאיזה צורך?
אם הירושה אומרת "תעביר הכל לבת הזוג שלי, אלא אם היא כבר לא בחיים ואז תעביר הכל לילדים", בודקים את התנאי בתאריך המוות שלי או בזמן שמחלקים את הירושה?
ואם זה הראשון, אני מניח שאפשר לטעון נגד תשלום כפול של מס ירושה כי היורש הראשון לא באמת החזיק את הכסף אצלו מעולם.
 
כלומר נניח שיש שני בני זוג שמורישים הכל אחד לשני (בתנאי שהשני עדיין חי), ומורישים הכל לילדים אחרת, אם שניהם נפטרו עד שסיימו לטפל בכל תהליך הירושה האם הירושה עוברת ישירות לילדים או שהיא עוברת קודם דרך אחד מהם ורק אז לילדים?
לא הבנתי את הדוגמה. אם שניהם מורישים הכל לילדים המשותפים ממילא הכל מגיע לאותם יורשים אחרי פטירת שניהם.
בכל מקרה, בארץ זה פחות משנה כי אין מס ירושה ולכן אין לזה השלכות מיוחדות.
זה מאד רלוונטי כשהיורשים של בני הזוג אינם זהים. לא המקרה הרגיל, אבל לא מאד נדיר.
 
גם קטינים?
בהחלט.
גיסתי הייתה צריכה ללכת לבית משפט ללא חמותי ולהישבע שאף אחד לא לחץ עליה לוותר על חלקה בירושה כשחמי נפטר. אשתי ושאר הגיסים היו מעל 18 אז הספיקה פשוט חתימה שלהם על הצהרה מתאימה.
 
גיסתי הייתה צריכה ללכת לבית משפט ללא חמותי ולהישבע שאף אחד לא לחץ עליה לוותר על חלקה בירושה כשחמי נפטר. אשתי ושאר הגיסים היו מעל 18 אז הספיקה פשוט חתימה שלהם על הצהרה מתאימה.
לא בטוח שהבנתי,
כולם וויתרו לאלמנה על חלקם בירושה, אלא שהבוגרים הסתפקו בחתימה על תצהיר והקטינה נדרשה להתייצב בבית משפט להצהרה הזו?

דרך אגב, אצל הרבה מאוד יורשים (בייחוד אלו שמוציאים את כל הכנסתם) העיזבון העיקרי המשמעותי הוא דירת מגורים, כך שגם ללא וויתור היורשים לא יכולים להוציא מהבית את האלמנה.
 
לא הבנתי את הדוגמה. אם שניהם מורישים הכל לילדים המשותפים ממילא הכל מגיע לאותם יורשים אחרי פטירת שניהם
בדוגמה, השאלה היא האם יש פטור מלא של 120,000 (שלדעתי אין ספק שיש במקרה שבני הזוג מתים באותו יום) או רק של 90,000?
 
אלמנה לא אבל אלמן כן.
בנוסף, אם יש צורך בהעברת האלמנה לדירה אחרת או מוסד סיעודי אז יכולות לצוץ בעיות והתנגדויות.
שכל אחד יחליט מה ואיך הוא מתנהל עם הכסף אך להחלטות כאלה יש מחירים.
 
כך שגם ללא וויתור היורשים לא יכולים להוציא מהבית את האלמנה.
יש על זה סיפורי זוועה.
בעקרון, ילד שיורש הורה יכול לדרוש מההורה השני פירוק שיתוף בנכס. במקרים בהם אין להורה כסף לקנות את ה"שותף", הוא ייאלץ לפנות את הנכס ולמכור אותו.
אפילו במקרה הקל בו אין פינוי, בוודאי יש עילה לדרישת שכר דירה.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
T מימוש מניות ורף תקרת מס הכנסה (אסטרטגיה כדאית) שוק ההון 9
B מה הסיווג הנכון עבור דווח ותשלום מס הכנסה על הכנסות משכר דירה העוברות את תקרת הפטור? מיסים 0
E תקרת מס לקרן השתלמות - שנתי או חודשי מיסים 8
A זיכוי מס זר - תקרת זיכוי מיסים 5
M ניצול תקרת מס נמוכה בניהול התיק שוק ההון 6
צ קרן השתלמות לעצמאי - מעל תקרת הפקדה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
ס תקרת הפקדה בקרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
Z האם העלת תקרת עוסק פטור ל120,000 זה החל מ2024 אכן יצא לפועל סופית? מיסים 3
C האם יש תקרת רווח בקרן השתלמות ? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
R קה"ש - הפרדה בין כספים מתחת ומעל תקרת הפטור פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
ה בכוונת משרד האוצר: ביטול העלאת תקרת ההון הפטור פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 58
א הפקדה מעל תקרת הפטור בקרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
1337justme דוגמא ל"טופס קוביות" ושאלה על ביטוח אכ"ע מעל תקרת הפקדה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
M מיסוי של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה לאחר משיכה מקה"ש IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
1337justme קרן השתלמות בחוזה עבודה בהייטק - הפרשה מעל תקרת הפטור פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
M קופת גמל ותיקה - ג'וקר שמאפשר לעקוף את תקרת ההפקדה לקרן פנסיה מקיפה ולהצטייד במלא אגח מיועדות ופנסיה פטורה ממס? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
ה תקרת החוב של ארה״ב אוף טופיק 2
M התייעצות לבחירת מסלול מעל תקרת הפקדה לפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
M תקרת הפקדה לקופת גמל להשקעה 2021 שוק ההון 3
א הפקדת עצמאים לקרן השתלמות: אי בהירות לגבי תקרת פטור ממס רווחי הון פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
Y תקרת ההפקדה הפטורה ממס רווחי הון לקהש לשכיר ולעצמאי שוק ההון 0
Y תקרת פטור לקרן השתלמות לשכיר ולעצמאי שוק ההון 2
Liron2035 כבר התחלתי לכתוב ת'רד על תקרת ביטוח 250K ב-IB שוק ההון 4
O קופת גמל לעצמאי - עד תקרת פטור רווח הון או עד תקרת הטבת המס? שוק ההון 3
מקנולטי פיצול הפקדה לקרן השתלמות מעל תקרת הטבת המס שוק ההון 40
עומרפ תקרת הפרשה, קרן פנסיה וקרנות משלימות צרכנות פיננסית 3
M תגמולי מעסיק מעל תקרת הפטור ממס שוק ההון 24
E תקרת הפקדה לפנסיה (שכירים) שוק ההון 12
P תקרת קרן השתלמות הפרשות עובד אוף טופיק 1
M תקרת הפקדות לפנסיה צרכנות פיננסית 2
M פיצול חשבון IB עקב תקרת ביטוח SIPC שוק ההון 41
סולידי528 פנסיה 5K, לאן להפקיד את מה שמעל תקרת ההפקדה לפנסיה? צרכנות פיננסית 11
korma תקרת ההפקדות לקרן השתלמות לעצמאיים ב-2018 שוק ההון 7
עצמאית בשטח תקרת דמי ניהול בביטוחי מנהלים - חלה על כל הפוליסות או רק מ-2014? פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 2
Z תקרת ההפקדה לפנסיה עצמאים. אם מי ששכרו נמוך מהרף של 200K+ ומפריש שוק ההון 7
ח אלטרנטיבה לקרן פנסיה מעל תקרת שכר צרכנות פיננסית 68
נ צמד שאלות על תקרת הפקדה לקופת גמל להשקעה שוק ההון 3
2028_שנת_פרישה הפקדה מעל תקרת הפטור - קרנות השלתמות לעצמאיים שוק ההון 2
H חישוב בנושא הפקדה לקרן השתלמות מעל תקרת הפטור למס פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 17
yanosh34 שיקולים בהפרשה לקרן השתלמות IRA מעל תקרת הפטור ממס שוק ההון 24
J תקרת דמי ביטוח לאומי צרכנות פיננסית 7
M החזר מס והפסדים ברי קיזוז ב 867 מיסים 4
ש התנהלות של עוסק פטור כלפי מס הכנסה מיסים 8
נ שאלה בנוגע להחזר מס רווח הון מיסים 3
E האם קרן אירית של בלקרוק משלמת מס רווחי הון מקוזז אינפלציה או מקוזז הפרשי שערי מט"ח? שוק ההון 3
R מס דירה שניה פוסטים מאיכות נמוכה 2
T מהי "שָנָה" בהגדרת תושב חוזר ותיק, טופס 113 של מס הכנסה מיסים 3
A ניכוי מס במקור לתושב חוץ לרכישת אדמה? מיסים 5
מ מס בגין השכרת דירה-בקשה לטופס מיסים 3
S חבות מס של ידועים בציבור כשלאשה אין הכנסה חייבת במס מיסים 2

נושאים דומים

Back
למעלה