• חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

תכנון מס עבור מענק פרישה

C

ChaoticOrder

משתמש רשום
הצטרף ב
13/5/23
הודעות
6
דירוג
1
קרוב משפחה שלי הוא פנסיונר בן 67 שהקים חברה לתועלת הציבור בתחום השיקום ועבד בה כשכיר במשך 22 שנים. החברה צמחה בהדרגה וכך גם השכר שלו שהתחיל מ-1,000 ש"ח בחודש ברוטו והגיע עד 17,000 ש"ח בחודש ברוטו בעת פרישתו. לכל אורך השנים הופרשו עבורו תנאים סוציאליים כחוק בהתאם לגובה השכר בכל עת.

בעת עזיבתו את החברה החליטה ההנהלה הנוכחית לתת לו מענק חד פעמי המחושב כאילו הרוויח את השכר האחרון (17,000 ש"ח) לכל אורך הדרך ע"מ לפצות אותו רטרואקטיבית על שנים בהן עבד בשכר זעום ולאפשר לו פרישה מכובדת יותר. המענק כולל חישוב רטרואקטיבי של השכר וכן הפרשות לפנסיה כולל פיצויים והפרשות לקרן השתלמות. סכום המענק הכולל הוא כ-300,000 ש"ח.

אני מנסה לעזור לו להבין איך כדאי להתנהל מבחינת מיסוי בעת קבלת המענק. האם הנ"ל עונה להגדרה של "מענק פרישה" מבחינת רשויות המס? אם כן, לפי הכתוב כאן נראה שרוב הסכום אמור להיות פטור ממס. אם לא, מה ניתן לעשות כדי לשלם מס מינימלי?

בתודה מראש לעוזרים!
 
נכתב ע"י ChaoticOrder:
לפי הכתוב כאן נראה שרוב הסכום אמור להיות פטור ממס
לחץ כדי להרחיב...
לא מדויק. אם הופרשו לו גם פיצויים, יש סכום כולל (מענק פרישה פלוס פיצויים) פטור שהוא זכאי לו, כתלות בשנות העבודה.
ומכיוון שגם הגיע לגיל פרישה, הוא יכול לבצע קיבוע זכויות, שבהם פיצויים פטורים ומענקי פרישה שמשך מפחיתים לו את תקרת ההון הפטורה.
לסדר הפעולות ואופן התשלום עשויות להיות השפעות מהותיות על חבות המס / הטבות המס שיקבל. וכמובן צריך לבדוק מה מעמדו התעסקותי לאור זה שהוא מייסד החברה - גם לזה יכולות להיות השלכות.
לדעתי אין פה בכלל שאלה, כדאי להתייעץ עם מתכנן פרישה בהקדם האפשרי.
 
עליך להתחבר או להירשם על מנת להגיב כאן.
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
כ הוצאה מוכרת דרך השקעות במניות או נדל"ן וכו'? (תכנון מס) (איך טראמפ עושה את זה?) שוק ההון 0
י תכנון מס דיבידנד זר מעל גיל 60 מיסים 8
A תכנון נכון של מס רכישה והיטל השבחה נדל"ן 0
ז תכנון לטווח ארוך מבחינת צפי מס שוק ההון 4
F תכנון מס על ידי פתיחת חברה צרכנות פיננסית 12
Y מעוניין לברר לגבי תכנות מס (בעיקר תכנון מס בחו"ל)...... צרכנות פיננסית 1
I תכנון מס שבח נדל"ן 6
Dim תכנון מס בינלאומי שוק ההון 3
N תכנון מס בעייתי ולא מומלץ בקרנות השתלמות שוק ההון 37
י תכנון מס כאשר בן זוג אחד מרוויח הרבה והבן זוג השני מעט שוק ההון 2
N בן 22 עם הרבה שאלות על מס, תכנון תיק פאסיבי וכו' שוק ההון 17
K תכנון מס הפסדים בבורסה שוק ההון 7
c881 לכל האמריקאים שביננו בעלי 401K - תכנון מס בעתיד שיש להתייחס אליו שוק ההון 30
ס עסקה מחוץ לבורסה, בין חשבון ממוסה לIRA = תכנון מס לגיטימי? שוק ההון 16
זאב חוק חדש: חובת דיווח על קבלת ייעוץ לצורך תכנון מס צרכנות פיננסית 3
B תכנון מס ופתיחת חברה צרכנות פיננסית 24
ח התייעצות בנושא תכנון מס נקודתי - ניצול רווחי הון חד פעמיים שוק ההון 4
L שאלות לפני תכנון טיסה לארצות הברית עם דרכון אירופי אוף טופיק 3
S העברת קופ"ג וקה"ש ל-IRA עבור אמא + תכנון פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
F פיצול חשבון בנק לאשה סיעודית - תכנון פיננסי צרכנות פיננסית 19
M האם יש חברה המלווה ובודקת את הנכס - תכנון ,שכנים תוכניות עתידיות באזור וכו פוסטים מאיכות נמוכה 1
I תכנון תיק - טווח השקעה מינ' במניות שוק ההון 4
fizban תכנון פרישה מוקדמת (בגיל 55~) פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 16
ג תכנון פרישה מוקדמת פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
D לבעלי חניה בבניין,. לא ביקשנו חלף חניה בתמ'א פינוי בינוי , לאחר תכנון וחתימה אבל טרם חתימה סופית., מה הכי טוב כרגע לעשות? נדל"ן 4
מ תכנון כלכלי לעתיד צרכנות פיננסית 0
J תכנון פרישה בגיל פנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
י מסע תכנון עשור, תיק השקעות עצמאי וצבירת נכסים יומני מסע אישיים 12
נגב מחשבות על תכנון ארוך טווח - ביטוח חיים צרכנות פיננסית 15
L מסע תכנון קריירה וצבירת נכסים לחופש כלכלי יומני מסע אישיים 41
M תכנון השקעה בשוק ההון לטווח של 20 שנים, מנסה להבין מה עדיף. שוק ההון 3
A תכנון עתידי להסבה לתחום המחשבים התפתחות אישית 34
B זוג צעיר מהמרכז- תכנון לעתיד יומני מסע אישיים 7
S תכנון לקראת משכנתא צרכנות פיננסית 3
F תכנון תזרים פרעונות בקרנות מחקות אג״ח שוק ההון 1
ש תכנון פרישה מוקדמת בן 22 פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 17
A עזרה בתחילת תכנון פיננסי נכון צרכנות פיננסית 2
R תכנון פרישה מוקדמת עם FIRECALC למי שעתיד לרשת מיליונים פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 3
S חוות דעת על תכנון תיק השקעות שוק ההון 4
ח תכנון קניית דירה לצד השקעה לטווח ארוך שוק ההון 16
ב תכנון מסלול מחדש אחרי 40 יומני מסע אישיים 11
S תכנון פרישה בגיל 45, 100% VT שוק ההון 156
unrealx תכנון חופשת סקי באופן עצמאי צרכנות פיננסית 2
פ מישהו מכיר את חברת נטו תכנון פיננסי צרכנות פיננסית 14
N תכנון תמהיל משכנתא בגובה 350,000 ש"ח + טוויסט שלי נדל"ן 25
S תכנון הפרישה- האם המשיכה מהתיק היא 3% או 4% כולל דידבידנדים או בנוסף ? שוק ההון 7
AlexNOSAM תכנון פרישה לגבר בן 55, עצות יתקבלו בשמחה פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 76
S שאלה על תכנון קרנות השתלמות, תיק השקעות, קופ״ג ופנסיה שוק ההון 23
Myrath תכנון הוצאות ארוך טווח מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 12
doc29 תכנון כלכלי ל(רופא) הצעיר אוף טופיק 0

נושאים דומים

Back
למעלה