• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

תכנון מס עבור מענק פרישה

  • פותח הנושא פותח הנושא ChaoticOrder
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

ChaoticOrder

משתמש רשום
הצטרף ב
13/5/23
הודעות
16
דירוג
1
קרוב משפחה שלי הוא פנסיונר בן 67 שהקים חברה לתועלת הציבור בתחום השיקום ועבד בה כשכיר במשך 22 שנים. החברה צמחה בהדרגה וכך גם השכר שלו שהתחיל מ-1,000 ש"ח בחודש ברוטו והגיע עד 17,000 ש"ח בחודש ברוטו בעת פרישתו. לכל אורך השנים הופרשו עבורו תנאים סוציאליים כחוק בהתאם לגובה השכר בכל עת.

בעת עזיבתו את החברה החליטה ההנהלה הנוכחית לתת לו מענק חד פעמי המחושב כאילו הרוויח את השכר האחרון (17,000 ש"ח) לכל אורך הדרך ע"מ לפצות אותו רטרואקטיבית על שנים בהן עבד בשכר זעום ולאפשר לו פרישה מכובדת יותר. המענק כולל חישוב רטרואקטיבי של השכר וכן הפרשות לפנסיה כולל פיצויים והפרשות לקרן השתלמות. סכום המענק הכולל הוא כ-300,000 ש"ח.

אני מנסה לעזור לו להבין איך כדאי להתנהל מבחינת מיסוי בעת קבלת המענק. האם הנ"ל עונה להגדרה של "מענק פרישה" מבחינת רשויות המס? אם כן, לפי הכתוב כאן נראה שרוב הסכום אמור להיות פטור ממס. אם לא, מה ניתן לעשות כדי לשלם מס מינימלי?

בתודה מראש לעוזרים!
 
לפי הכתוב כאן נראה שרוב הסכום אמור להיות פטור ממס
לא מדויק. אם הופרשו לו גם פיצויים, יש סכום כולל (מענק פרישה פלוס פיצויים) פטור שהוא זכאי לו, כתלות בשנות העבודה.
ומכיוון שגם הגיע לגיל פרישה, הוא יכול לבצע קיבוע זכויות, שבהם פיצויים פטורים ומענקי פרישה שמשך מפחיתים לו את תקרת ההון הפטורה.
לסדר הפעולות ואופן התשלום עשויות להיות השפעות מהותיות על חבות המס / הטבות המס שיקבל. וכמובן צריך לבדוק מה מעמדו התעסקותי לאור זה שהוא מייסד החברה - גם לזה יכולות להיות השלכות.
לדעתי אין פה בכלל שאלה, כדאי להתייעץ עם מתכנן פרישה בהקדם האפשרי.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
D שאלה לגבי תכנון מס מיסים 0
I יותר מדירה אחת - תכנון מס נדל"ן 9
B תכנון מס בסמיכות לסוף שנה מיסים 4
לאץ' תכנון מס בינלאומי בעת פיטורים מיסים 11
A תכנון מס ברכישת דירה מיסים 6
א תכנון מס - זוג אמריקאי למחצה נדל"ן 3
U תכנון מס בהשכרת דירה מיסים 46
כ הוצאה מוכרת דרך השקעות במניות או נדל"ן וכו'? (תכנון מס) (איך טראמפ עושה את זה?) שוק ההון 0
י תכנון מס דיבידנד זר מעל גיל 60 מיסים 8
A תכנון נכון של מס רכישה והיטל השבחה נדל"ן 0
ז תכנון לטווח ארוך מבחינת צפי מס שוק ההון 4
F תכנון מס על ידי פתיחת חברה צרכנות פיננסית 12
Y מעוניין לברר לגבי תכנות מס (בעיקר תכנון מס בחו"ל)...... צרכנות פיננסית 1
I תכנון מס שבח נדל"ן 6
Dim תכנון מס בינלאומי שוק ההון 3
N תכנון מס בעייתי ולא מומלץ בקרנות השתלמות שוק ההון 37
י תכנון מס כאשר בן זוג אחד מרוויח הרבה והבן זוג השני מעט שוק ההון 2
N בן 22 עם הרבה שאלות על מס, תכנון תיק פאסיבי וכו' שוק ההון 17
K תכנון מס הפסדים בבורסה שוק ההון 7
c881 לכל האמריקאים שביננו בעלי 401K - תכנון מס בעתיד שיש להתייחס אליו שוק ההון 30
ס עסקה מחוץ לבורסה, בין חשבון ממוסה לIRA = תכנון מס לגיטימי? שוק ההון 16
זאב חוק חדש: חובת דיווח על קבלת ייעוץ לצורך תכנון מס צרכנות פיננסית 3
B תכנון מס ופתיחת חברה צרכנות פיננסית 24
ח התייעצות בנושא תכנון מס נקודתי - ניצול רווחי הון חד פעמיים שוק ההון 4
א תכנון פנסיוני - מה האינטרס פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
L תכנון פרישה להורים- וכנראה שגם לעצמי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 7
ט תכנון פרישה - עם פנסיה נמוכה מאוד פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
H שאלות לגבי תכנון פרישה בגיל 40 פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 41
כ תכנון השלב הבא פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 41
F תכנון פרישה לעולים מברית המועצות עם צבירה נמוכה בפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
C תכנון פרעון הלוואות נכון צרכנות פיננסית 8
Y האם יש פה מי שהתנסה עם תכנון וניהול פיננסי‏ ? צרכנות פיננסית 9
א תכנון מיסוי בהשקעה בדירת פריסייל לצד דירה נוספת מיסים 16
N תכנון מכירת מניות ESPP - ריבית והצמדה עבור החזר המס מיסים 5
K תכנון פרישה להורים פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 32
T תכנון פרישה וירושה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 31
N תכנון שנת שבתון - היבטי מיסוי מיסים 48
I תכנון כלכלי למשפחה - חסכונות לטווחים שונים פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 14
L שאלות לפני תכנון טיסה לארצות הברית עם דרכון אירופי אוף טופיק 3
S העברת קופ"ג וקה"ש ל-IRA עבור אמא + תכנון פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
F פיצול חשבון בנק לאשה סיעודית - תכנון פיננסי צרכנות פיננסית 20
M האם יש חברה המלווה ובודקת את הנכס - תכנון ,שכנים תוכניות עתידיות באזור וכו פוסטים מאיכות נמוכה 1
I תכנון תיק - טווח השקעה מינ' במניות שוק ההון 4
fizban תכנון פרישה מוקדמת (בגיל 55~) פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 16
ג תכנון פרישה מוקדמת פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
D לבעלי חניה בבניין,. לא ביקשנו חלף חניה בתמ'א פינוי בינוי , לאחר תכנון וחתימה אבל טרם חתימה סופית., מה הכי טוב כרגע לעשות? נדל"ן 4
מ תכנון כלכלי לעתיד צרכנות פיננסית 0
J תכנון פרישה בגיל פנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
י מסע תכנון עשור, תיק השקעות עצמאי וצבירת נכסים יומני מסע אישיים 12
נגב מחשבות על תכנון ארוך טווח - ביטוח חיים צרכנות פיננסית 15

נושאים דומים

Back
למעלה