תיאום מס על רווחים משוק ההון

[mm31]

שלום,

האם יש לשלם מס על הרווחים בשוק ההון, כאשר בשנה מסוימת לא היתה הכנסה מעבודה (לא מופיע בתיאום מס אפשרות של רווחים בשוק ההון, כן מופיע רווחים מפק"מ )?
תודה

 

[גרביל מרוץ]

שלום,

האם יש לשלם מס על הרווחים בשוק ההון, כאשר בשנה מסוימת לא היתה הכנסה מעבודה (לא מופיע בתיאום מס אפשרות של רווחים בשוק ההון, כן מופיע רווחים מפק"מ )?
תודה

אם מימשת רווחים אז הם חייבים במס בלי קשר לשאר ההכנסות.

אם הרווחים מומשו בברוקר ישראלי אז כבר נוכה מהם מס במקור ולא חייבים לדווח מעבר לזה. אבל ייתכן שכדאי לך להגיש דוח שנתי כי הניכוי במקור מבוצע לפי שיעור מקסימלי וייתכן שיש לך ניכויים וזיכויים שיורידו לך את חבות המס.

אם הרווחים מומשו בברוקר זר אז לא נוכה מהם מס במקור וחייבים בכל מקרה להגיש דיווח שנתי לרשות המיסים.

 

[mm31]

אם מימשת רווחים אז הם חייבים במס בלי קשר לשאר ההכנסות.

אם הרווחים מומשו בברוקר ישראלי אז כבר נוכה מהם מס במקור ולא חייבים לדווח מעבר לזה. אבל ייתכן שכדאי לך להגיש דוח שנתי כי הניכוי במקור מבוצע לפי שיעור מקסימלי וייתכן שיש לך ניכויים וזיכויים שיורידו לך את חבות המס.

אם הרווחים מומשו בברוקר זר אז לא נוכה מהם מס במקור וחייבים בכל מקרה להגיש דיווח שנתי לרשות המיסים.

אז אם ניכו 25% על הרווחים (מניות), אין שום אפשרות לקבל החזר בכל מקרה אם שאר ההכנסות היה פחות מהרף באותה שנה?

 

[גרביל מרוץ]

אז אם ניכו 25% על הרווחים (מניות), אין שום אפשרות לקבל החזר בכל מקרה אם שאר ההכנסות היה פחות מהרף באותה שנה?

אפשר לממש הפסדים בניירות אחרים ולהקטין את הרווח החייב במס
אם יש לך מדרגות מס עדיפות אז אפשר לדרוש חזרה את עודפי המס שנוכו (למשל מעל גיל 60)
אפשר להזדכות על נקודות זיכוי שלא נוצלו או על זיכויים אחרים שלא נוצלו (למשל החזקת קרוב במוסד סיעודי)
בשביל כל הנ"ל צריך להגיש דיווח שנתי למס הכנסה