• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

שינוי שיטת חישוב (מ-LIFO ל-FIFO) בדו״חות של IB

darkufo

משתמש רשום
הצטרף ב
23/3/21
הודעות
6
דירוג
2
שלום רב,
שמתי לב ששיטת החישוב של המכירת מניות בשכבות ב- Activity Statement שאני מייצא מ-IB היא לפי LIFO ולא לפי FIFO.
כמובן שאחרי ששמתי לב לזה שיניתי את ברירת המחדל ל-FIFO.
השאלה היא האם יש דרך לשנות את שיטת החישוב בדו״חות בצורה רטרואקטיבית כדי להימנע מלחשב את זה ידנית לצורך הדיווח למס הכנסה?

תודה רבה לעוזרים!
 

nicepo1

משתמש בכיר
הצטרף ב
14/1/16
הודעות
3,179
דירוג
3,452
השאלה היא האם יש דרך לשנות את שיטת החישוב בדו״חות בצורה רטרואקטיבית כדי להימנע מלחשב את זה ידנית לצורך הדיווח למס הכנסה?
מהידוע לי(על תסמוך על זה)אחרי שהמכירה סופית(1-3 ימים אחרי שמכרת)לא ניתן לשנות מול הברוקר,בנוסף בארה"ב לא ניתן לשנות מול הIRS,זאת אומרת יש לזה תוקף משפטי.
בקשר לארץ לא ברור באופן מוחלט שמותר למכור בLIFO,אבל אני מתאר לעצמי שבמידה ומכרתה ב FIFO ותרשום משהו אחר\מה שבא לך ומישהו יבדוק זה לא יתקבל בברכה.
בנוסף כך בחשבון שבעתיד כול דו"ח שתוציא מהם על מכירה\העברה לברוקר אחר יציין את התאריכים לפי איך שמכרת בעבר במקור ולא לפי מה שחשבת ידנית.


עריכה
מכרת בLIFO ואתה רוצה לשנות FIFO או הפוך?
לא ברור כי בררת המחדל שם היא FIFO ממה שידוע לי.
 
נערך לאחרונה ב:

יבגני_ל

משתמש ותיק
הצטרף ב
11/12/16
הודעות
595
דירוג
307
הכי משתלם ללא עוררין - Highest Cost
 

Almoni

משתמש ותיק
הצטרף ב
2/6/20
הודעות
105
דירוג
78
אפשר הסבר? למה זה עדיף על FIFO?
הנה המסקנות שלי בנושא. אשמח לפידבק. לא לסמוך עלי!

אמ;לק: בחירת האפשרות בה אתה משלם פחות מס תשתלם אם לקרן תהיה תשואה חיובית מעתה ואילך. אם התשואה תהיה שלילית זה יותר מורכב.

קצת פחות אמ;לק: הסכום שאתה חוסך בתשלום מיסים מתפקד למעשה כמו הלוואה בחינם בתנאים משופרים.
דהיינו, אם תהיה תשואה חיובית תקבל 75% מהרווח (אך לא מהקרן). אם תהיה תשואה שלילית אז זה יותר מורכב אבל בכל מקרה לא תשלם יותר מ-75% מההפסד (בניגוד להלוואה!).

ביתר פירוט, נניח שעבור מספרים b>a יש לך שתי אפשרויות למכירה:
1. למכור נכסים בשווי כולל של x+a ולשלם מס של a.
2. למכור נכסים בשווי כולל של x+b ולשלם מס של b.
נניח שלאחר המכירה התשואה של הנכסים שנותרו היא 1+r ועכשיו אתה מוכר את כל השאר. יש ארבעה תרחישים:
1. r חיובי.
בתרחיש זה מרוויחים 0.75*(b-a)*r בנקיטת אפשרות 1 על פני אפשרות 2, כמו בהלוואה בחינם של ההפרש בתשלומי מס.
2. r שלילי, אך לא שלילי מספיק כדי למחוק את הרווחים המקוריים של הנכסים בשתי האפשרויות.
בתרחיש זה מפסידים 0.75*(b-a)*r בנקיטת אפשרות 1 על פני אפשרות 2, כלומר בניגוד להלוואה שילמנו רק 75% על ההפסד.
3. r שלילי כל כך שהוא מוחק את הרווחים המקוריים של הנכסים בשתי האפשרויות.
בתרחיש זה מרוויחים (b-a)*(1+r) בנקיטת אפשרות 1 על פני אפשרות 2. זה די ברור כי לא משלמים מס על המכירה השנייה והיא מעוגה שגדולה ב-(b-a)*(1+r).
4. r שלילי כך שהוא מוחק את הרווחים המקוריים מהנכסים באפשרות 1 אבל לא מספיק כדי למחוק את הרווחים המקוריים של הנכסים באפשרות 2.
זהו תרחיש ביניים בו מקבלים משהו שנמצא על הטווח בין ההפסד של 2 לרווח של 3.
 

darkufo

משתמש רשום
הצטרף ב
23/3/21
הודעות
6
דירוג
2
מהידוע לי(על תסמוך על זה)אחרי שהמכירה סופית(1-3 ימים אחרי שמכרת)לא ניתן לשנות מול הברוקר,בנוסף בארה"ב לא ניתן לשנות מול הIRS,זאת אומרת יש לזה תוקף משפטי.
בקשר לארץ לא ברור באופן מוחלט שמותר למכור בLIFO,אבל אני מתאר לעצמי שבמידה ומכרתה ב FIFO ותרשום משהו אחר\מה שבא לך ומישהו יבדוק זה לא יתקבל בברכה.
בנוסף כך בחשבון שבעתיד כול דו"ח שתוציא מהם על מכירה\העברה לברוקר אחר יציין את התאריכים לפי איך שמכרת בעבר במקור ולא לפי מה שחשבת ידנית.


עריכה
מכרת בLIFO ואתה רוצה לשנות FIFO או הפוך?
לא ברור כי בררת המחדל שם היא FIFO ממה שידוע לי.
עשיתי double-check ועושה רושם שהתבלבלתי ושיטת החישוב היא אכן FIFO ולא LIFO כפי שחשבתי בהתחלה, טעות שלי :|
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
ה שינוי מקצועי לקראת גיל ה40. התפתחות אישית 5
A שינוי בפרטי הפקדה שקלית לאינטראקטיב פוסטים מאיכות נמוכה 1
T שינוי תנאי חשבון ב-IB ברוקרים ופלטפורמות מסחר 0
מ אשמח להסבר - דוח על שינוי בשם קרן ובמדיניות ההשקעות ת"א בנקים 5 שוק ההון 2
Yos IRA הלמן - שינוי תנאים וחיפוש חלופה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
H שינוי אחוז הפרשת מעסיק לתגמולים - האם מקובל (ורלוונטי)? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
S שינוי ניירות בתיק קיים - האם כדאי? שוק ההון 15
flower שינוי מספר תעודת זהות אוף טופיק 34
פ שינוי מסלול בגמל וקרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
V שינוי מסלול השקעה בקופת גמל פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
O חידוש תיק השקעות תוך כדי שינוי ברוקר ברוקרים ופלטפורמות מסחר 0
O תיק ההשקעות גדל ואיתו מחשבה על שינוי שוק ההון 11
מ שינוי בתיק ההשקעות בהתאם לגיל שוק ההון 1
ס מעסיק לא חותם על שינוי מסלול לכספי פיצויים שוק ההון 35
1 שינוי מדיניות whatsapp - מה החלטתם לעשות? אוף טופיק 101
I כיצד משפיע שינוי שער הדולר על מדד הסנופי? שוק ההון 3
אורי ג. שינוי מגבלות משכנתא בריבית פריים נדל"ן 115
B השפעת שינוי שער הדולר על מניות זרות לא דואליות שוק ההון 5
A הפניקס מחקה מדדי חו"ל שינוי מסלול לs&p 500 צרכנות פיננסית 1
O האם התיק שלי מצריך שינוי? אשמח לפידבקים :) שוק ההון 8
קירכהוף שרשור בנושא שינוי בהשקפת עולם ובסגנון חיים - ספרים , פודקאסטים , בלוגים וסרטים. אוף טופיק 0
מ האם בעקבות הקורונה יש שינוי במדיניות המשכנאות מצד הבנקים? נדל"ן 28
T תיק ההשקעות הראשון שלי- שינוי קטן לשנה החדשה :) שוק ההון 11
G שינוי מקצועי - התלבטות בין הסבה ליעוץ פנסיוני, פיתוח BI או הסבה לתכנות התפתחות אישית 6
י קל גמל שינוי דמי ניהול למקסימום כעבור שנתיים שוק ההון 10
Kya שינוי מסלול בקרן השתלמות שוק ההון 1
ט שינוי תיק השקעות שוק ההון 14
R שינוי כיוון מקצועי. התפתחות אישית 33
ט שינוי וונגארד לבלאקרוק שוק ההון 8
Liron2035 הרהורי כפירה בחוזה..אבל לטובה? שינוי לאיזון אגרסיבי יותר שוק ההון 10
אצטרובל שינוי מבנה תיק בזמן משבר שוק ההון 12
ויטל שינוי מקצוע- מתקרב לגיל 30 התפתחות אישית 4
S שינוי תאריך הזמנה בבוקינג אוף טופיק 2
H ניצול הירידות לביצוע שינוי טכני בתיק שוק ההון 3
A שינוי תמהיל בשנים שלקראת הגעה ליעד ההשקעה שוק ההון 28
S שינוי חיסכון לפנסיה-אגרות חוב מיועדות? או חישוב רטרואקטיבי? צרכנות פיננסית 11
A שינוי מסלול בקרן השתלמות שוק ההון 3
G שינוי צורת מיסוי של RSU מיסים 1
D שינוי אסטרטגי בתיק ההשקעות בעקבות כניסת BlackRock לארץ שוק ההון 4
H קרן השתלמות חדשה, קופות גמל נזילות (לפני שינוי החוק), חשבון ב- IB ושיקולי רילוקיישן לארה"ב שוק ההון 13
ITS שינוי אסטרטגי בניהול תיק ההשקעות ההוליסטי - החלפת ברוקרים שוק ההון 0
P כיצצד מודיעים על שינוי דמי ניהול בקרן שוק ההון 2
נ ברלין מתכוננת להקפיא את שכר הדירה; מחירי השכירות של דירות בעיר ישארו ללא שינוי במשך 5 שנים; נדל"ן 100
ל שינוי תב"ע נדל"ן 12
Liron2035 שינוי אחוז ההפרשה לפנסיה למי שבונה תיק השקעות למטרות מחיה ממנו שוק ההון 11
V שאלה לגבי שינוי ציפיות שכר אוף טופיק 29
Yos השפעת ירידה במס רווח הון על שינוי הקרנות שוק ההון 8
ב מס הכנסה ו ESOP - מה לגבי שינוי מט״ח? מיסים 46
F שינוי קריירה להנדסת תוכנה-בוטקאמפ, לימודי תעודה או תואר נוסף? התפתחות אישית 11
א שינוי רטרואקטיבי בדיבידנדים ב-MINT? שוק ההון 10

נושאים דומים

למעלה