• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

שיטה לדחיית מס במעבר בין ניירות?

  • פותח הנושא פותח הנושא MarketTimer
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך
M

MarketTimer

משתמש בכיר
הצטרף ב
7/12/16
הודעות
1,631
דירוג
1,384
נניח שנקלעת למלכודת מס: קנית קרן עוקבת סנופי בדמי ניהול אפס, היא עלתה הרבה, ואז העלתה את דמי הניהול ל 2% בשנה.

אתה עדיין רוצה להחזיק את סנופי לעשרות שנים קדימה, אבל אתה מתבאס על המס שתצטרך לשלם במעבר לקרן אמריקאית/אירית זולה.

אתה מוכר את הקרן היקרה, אבל במקום לקנות את הקרן האמריקאית/אירית ישירות אתה קונה עליה אופציית קול עם physical settlement עמוק מאוד בתוך הכסף (קול 001 לצורך העניין).

כשהאופציה פוקעת אתה מקבל את הניירות שגם כך רצית לקנות.

השנה נוצר לך הפסד של הפרמייה על הקול שמקזז את רווח ההון מהקרן הישראלית שמכרת.
כך שאתה לא משלם השנה מס, דחית את המס למכירה הסופית של הקרן האמריקאית/אירית בעוד עשרות שנים.

יצאת ממלכודת המס, תמורת כמה עמלות שכנראה דיי זניחות ביחס למס שנדחה.

איפה הקאצ'?
 
נכתב ע"י FIYaacov:
חסרים נתונים, אבל כהתחלה גובה הפרמייה לעומת גובה הרווח.
נשמע שתקזז אחוז קטן מאוד מהרווח, ועדיין תמוסה על היתרה.
לחץ כדי להרחיב...
אם הקול עמוק מאוד בכסף אז הפרמייה כמעט לגמרי שווה למרחק שלו מהכסף (מינוס ריבית מינימלית לטווח זמן קצרצר).

לא ראיתי את זה על SPY ולא בדקתי את כל הקרנות הרלוונטיות, אבל לצורך הדוגמא באופציות על תא 35 יש קול 001 ששם למעשה הפרמייה שאתה משלם היא מלוא המחיר הנוכחי של נכס הבסיס.
בפועל מספיק הרבה פחות מזה, כי הרי לא 100% מהסכום שיש לך בעקבות המכירה היה רווח שצריך לקזז, אלא רק חלקו.
 
נכתב ע"י MarketTimer:
השנה נוצר לך הפסד של הפרמייה על הקול שמקזז את רווח ההון מהקרן הישראלית שמכרת.
לחץ כדי להרחיב...
למה? אם מימוש האופציה הוא אירוע מס אין הפסד כי קיבלת נכס בשווי כמעט זהה לפרמיה ששילמת ואם אינו אירוע מס גם אין הפסד.
 
נכתב ע"י yrnkrn:
למה? אם מימוש האופציה הוא אירוע מס אין הפסד כי קיבלת נכס בשווי כמעט זהה לפרמיה ששילמת ואם אינו אירוע מס גם אין הפסד.
לחץ כדי להרחיב...
להבנתי על האופציה יהיה לך הפסד ממומש בגובה הפרמייה ששילמת עליה.
ועל המניה שאתה מקבל יהיה לך רווח לא ממומש, שיתממש רק כשתמכור אותה.

הפקיעה של האופציה היא אירוע מס שעומד בפני עצמו. היתה לך אופציה שעלתה משהו, ועכשיו היא לא קיימת יותר (שווה אפס) אז נוצר לך הפסד.

את המניה/קרן אתה לא מקבל כתחליף לאופציה, אלא רוכש (במחיר שנקבע על פי הטרייק של האופציה) ולכן זו כמו כל רכישה אחרת של נייר - לא אירוע מס (אלא רק המכירה תהיה אירוע מס).

@ירח אפל

@FIYaacov

אשמח לתיקון אם אני כותב שטויות
 
אין ניסיון אישי אבל בתקנות כתוב

קביעת מחיר מקורי
2. (א) במכירת מניה שמקורה בכתב אופציה שהומר למניה, יראו כמחיר המקורי את המחיר המקורי של כתב האופציה ויראו כהוצאות השבחה את התשלום ששולם בעד מימושו למניה.
 
עליך להתחבר או להירשם על מנת להגיב כאן.
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
מ מכירה מדומה בשכבות - שיטה נוספת שוק ההון 52
W האם מישהו מכיר שיטה יותר יעילה מ- cost average? פוסטים מאיכות נמוכה 19
M חיסכון במים שיטה שלי מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 26
D איך לחשב ערך של דירה מהעבר עד לימינו (עשרות שנים לאחור)- מבקש שיטה פרקטית לחישוב פוסטים מאיכות נמוכה 12
S החלטתי לפתוח תיק וירטואלי עם שיטה שחשבתי עליה ונראה מה יהיה עוד שנה שוק ההון 36
ש מישהו מכיר שיטה להתקשר חינם למספר חינם בארהב מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 7
Jenia29 שיטה ודאית להרוויח? שוק ההון 361
S שיטה שחשבתי עליה שמשלבת השעה פסיבית במדדים עולמיים עם מצבים של מינוף כשצריך שוק ההון 76
F שיטה לתשלום על הדירה - מה אתם אומרים? נדל"ן 79
Jane Doe שיטה פשוטה לסילוק רעלנים מהמזון אוף טופיק 14
הק995 שיטה להוזלת דמי הניהול על הצבירה בקופות גמל וקרנות השתלמות שוק ההון 10
R שיטה לניהול פיננסי אישי והשקעות כסף פנוי שוק ההון 14
א מס רכישה במצב בו נרכשת דירה שניה לאחר הסכם ממון נדל"ן 3
F תושב חוזר: תיק עם מדדים וביטקוין ללא מס רווח הון ל- 10 שנים - זה נכון? מיסים 14
E מס על רווח ריאלי בני"ע שוק ההון 6
G שאלה בנוגע לדיווח מס espp ? מיסים 3
דף מלא מסלול מיסוי שכר דירה מועדף לטובת מס שבח נדל"ן 3
A סעיף 92 (א) 1 בפקודת מס הכנסה והלכת מוזס מיסים 1
R תיאום מס על ידי המעסיק - האם מבוצע גם תיאום ביטוח לאומי מיסים 3
S שאלות בעניין טופס שנתי להחזר מס מיסים 4
H מס העיזבון בארצות הברית עבור חשבון משותף . לא תושבי ארה"ב מיסים 9
A מס הכנסה על השכרת דירה בשכ"ד שמעל 5654 ש"ח נדל"ן 2
א מתי סוחר יומי נחשב כעצמאי לצורכי מס? שוק ההון 1
Z החזר מס בגין ריבית זכות בבנק - הסכום בטופס 867 נמוך מגובה ההחזר מיסים 14
V שאלת הבנה לגבי התשלום מס בניירות ערך שוק ההון 2
י הצעות להפחתת מס יסף מיסים 8
מ התייעצות קיזוז מס ריווחי הון עם הפסד שוק ההון 7
A הגנה מפני מס עיזבון אמריקאי - אולי נעשה סדר? שוק ההון 25
א מס ירושה בני"ע אמריקני ? שוק ההון 3
L תשלום מס רווח הון על השקעה בסטארטאפ מיסים 2
R מופיע לי "זיכוי מס" באקסלנס טרייד ברוקרים ופלטפורמות מסחר 2
T מעבר מסלולים בקרנות מנוהלות ללא אירוע מס -איך זה עובד? שוק ההון 5
M איך מדווחים בדוח השנתי על מס רווחי הון 15% נומינלי שנוכה במשיכת פיצויים שחוייבו במס בהפקדה? מיסים 5
י שאלה לגבי מימוש מגן מס שוק ההון 2
R איך נמנעים מארוע מס בברוקר זר מיסים 13
R מספר שלילי סימולטור מס הכנסה מיסים 5
H אישור מס בביטוח מנהלים שנת 2024: אי התאמה בין הסכום שהופקד ואישור המס פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
I אישור מס עבור קופת גמל פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
tsachi123 חישוב מס רווחי הון מיסים 4
ס נקודת זיכוי מס סיום תואר מיסים 3
L מכירה וקניה של קרן נאמנות באותו יום מסחר וארוע מס מיסים 1
א מס פדיון (25% ריאלי) בפוליסת חיסכון לפנסיונר עם מס שולי 14% שוק ההון 16
A ניפוק תלוש שכר / תשלום מס הכנסה לעובדת משק בית מיסים 7
T IB החזירה מס על דיבידנדים שנוכה במקור בשנה שעברה מיסים 8
Y דיווח שנתי על פעילות קריפטו בבורסה זרה ללא אירועי מס - האם נדרש? קריפטו והשקעות אלטרנטיביות 9
כ מועד תשלום / מקדמת מס יסף 2025 מיסים 1
E האם כדאי לפתוח חשבון בנק ב US עבור השקעות נדלן והחזר מס נדל"ן 8
Namy תכנון מס בקופות גמל להשקעה מיסים 3
G מס על תגמולי עובד בקרן הפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
D אפשר לקבל החזר מס על הסדר ריסק בקרן פנסיה? מיסים 6

נושאים דומים

Back
למעלה