שגיאה בטופס 1301 – "מחזור מכירות מרווח הון גבוה מ-2.81 מיליון ש"ח" – מה עושים?

[edengoldf]

שלום לכולם,
אשמח לעזרה או תובנות ממי שנתקל במצב דומה:
אני עובד שכיר, אך בשנת 2024 עבדתי רק כחודשיים – ולכן החלטתי למלא טפסי 1301 ו-1325 דרך מערכת אלפי, לצורך תיאום מס ובפרט כדי לשלב את רווחי ההון מהשקעות בני"ע (IBKR) עם שאר ההכנסות.

עם הגשת הדוח, קיבלתי את השגיאה הבאה:

"לא ניתן לבקש בקשה להחזר מס במקרה וסכום מחזור המכירות מרווח הון מניירות ערך סחירים גבוה מ-2,810,000 ש"ח. עליך לפנות לפקיד השומה ולפתוח תיק בהתאם."

מה שאני מבין מזה הוא שרשות המסים מגבילה אפשרות להגיש דוח מקוון אם סך המכירות (ולא הרווח!) עבר את התקרה הזו – גם אם אין לי תיק עצמאי, ואין לי הכנסות נוספות חוץ ממשכורת ורווחי הון.

השאלות שלי:​

• מישהו נתקל בזה בעבר? האם יש דרך לעקוף את זה בלי מייצג?
• האם באמת חייבים לפתוח תיק עצמאי לפעילות שלא כוללת עסק – רק מסחר דרך ברוקר זר?
• איך זה משתלב עם הדיווח בטופס 1325? האם מגישים אותו ידנית לפקיד השומה?

תודה מראש לכל מי שיוכל לשתף מניסיון

 

[ירח אפל]

עם הגשת הדוח, קיבלתי את השגיאה הבאה:

זו לא שגיאה, אם יש לך מחזור מכירות מעל הסכום הזה, אתה חייב בהגשת דוח שנתי.
ולכן אתה צריך לפתוח סוג תיק 92.
אם לא תפתח תקבל מכתב עוד כמה שנים שיחייב אותך לעשות את זה, ואז כבר יהיו גם קנסות...

תפתח אליהם פניה שאתה צריך סוג תיק 92, ואם יבקשו תצרף טופס 5329,
כמובן שאפשר גם לצרף את הטופס מראש.

 

[edengoldf]

תודה ירח
אני מודה שאני קצת מבולבל…
אם טופס 1301 הוא בעצם הדוח השנתי, אז למה נאמר שאני חייב לפתוח תיק 92 ?

יש לי כמה שאלות שאשמח להבהרה לגביהן:

1. איך בדיוק פותחים תיק 92?
   האם עושים את זה דרך מערכת פניות באתר רשות המסים? ומה כותבים בדיוק?
2. אני מתכוון להגיש טופס 1301 ל‑2024 לצורך תיאום מס (עבדתי רק חודשיים כשכיר).
   • האם שם לא מדווחים בכלל על רווחי ההון אם אין לי תיק פתוח?
   • או שכן מדווחים, אבל זה יידחה עד שיפתח תיק?
3. אם אני אגיש את הטפסים עכשיו בלי לפתוח תיק 92 – האם הם פשוט יידחו אוטומטית, או שעדיף לחכות?

תודה מראש לכל מי שיוכל לשפוך אור על העניין הזה
(אני בטוח שיש עוד אנשים במצב דומה – במיוחד משקיעי חו"ל בלי תיק פעיל)

 

[FIYaacov]

איך בדיוק פותחים תיק 92?
האם עושים את זה דרך מערכת פניות באתר רשות המסים? ומה כותבים בדיוק?

תפתח אליהם פניה שאתה צריך סוג תיק 92, ואם יבקשו תצרף טופס 5329,
כמובן שאפשר גם לצרף את הטופס מראש.

אני מתכוון להגיש טופס 1301 ל‑2024 לצורך תיאום מס (עבדתי רק חודשיים כשכיר).

אין דבר כזה להגיש טופס 1301 לצורך תיאום מס. תיאום מס עושים בשנת המס עצמה. טופס 1301 הוא דוח שנתי, ולמי שאינו מחויב יכול להגיש טופס 135 שהינו דוח שנתי למטרת קבלת החזר מס.

• האם שם לא מדווחים בכלל על רווחי ההון אם אין לי תיק פתוח?
• או שכן מדווחים, אבל זה יידחה עד שיפתח תיק?

חובה לדווח על רווחי ההון, עצם קיום התיק לא משפיע על חובת הדיווח. פתיחת התיק הוא משהו טכני שבלעדיו פשוט לא תוכל לדווח, לכן כדאי לעשות בהקדם, מנסיון זה יום יומיים מהבקשה בטאב הפניות באזור האישי.

אם אני אגיש את הטפסים עכשיו בלי לפתוח תיק 92 – האם הם פשוט יידחו אוטומטית, או שעדיף לחכות?

המערכת המקוונת לא תתן לך להגיש, אם תגיש ידנית, תקבל דרישה לפתיחת תיק טרם הטיפול.

 

[edengoldf]

קודם כל תודה רבה.
אם אני מבין נכון זה סדר הפעולות:
1. פתיחת תיק 92 והגשת טופס 5329
2. הגשת תופס 1301 מלא, כולל דיווח רווחי הון (על 2024)

2 שאלות:
1. הגשת 1301 לא תספיק כבקשת החזר מס עבור שנת 2024?
2. למיטב הבנתי האריכו את תאריך הגשת 1301 המלא לסוף יולי. האם זה נכון? האם זה כולל גם את דיווח רווחי הון?


שוב, תודה רבה!

 

[edengoldf]

צ'אט ג'יפיטי כותב:

סדר הפעולות במקרה שלך:​

פתיחת תיק 92​

• חובה אם מחזור המכירות שלך בשוק ההון (IBKR וכו') עבר את 2.81 מיליון ש"ח.
• מתבצעת דרך פנייה באתר רשות המסים (אפשר לצרף טופס 5329 כדי להאיץ את זה).
• תיק 92 = תיק לפעילות הונית פרטית (לא עסקית)

הגשת טופס 1301 מלא​

• זהו הדוח השנתי המלא שלך לשנת 2024.
• בו אתה מדווח:
  • על ההכנסה ממשכורת (החודשיים שעבדת)
  • על רווחים/הפסדים מ-IBKR או שוק ההון
  • על ניכויים, זיכויים וכו'
• טופס 1301 הוא טופס רשמי שמחליף את טופס 135 במקרים שבהם יש השקעות, תיק פתוח וכו'

אז האם 1301 מספיק כהגשת בקשת החזר מס?​

כן! בהחלט.

אם שילמת מס ביתר (למשל: בגלל שעבדת רק חודשיים) – הגשת טופס 1301 תחשב גם כדוח שנתי וגם כבקשת החזר מס.

אין צורך להגיש טופס 135 בנוסף.

 

[ירח אפל]

1. הגשת 1301 לא תספיק כבקשת החזר מס עבור שנת 2024?

הטיפול בדו שהוגש בתור החזר מס והטיפול בדוח שהוגש כשיש חובת הגשה הוא שונה.
גם מבחינת איכות הבדיקה של הדוח וגם הזמן שיש לרשות המסים לבדוק אותו.

בבקשה להחזר מס ממלאים רק את השדות של טופס 135, אתה חייב בהגשה ולכן צריך למלא את כל השדות הדרושים ב־1301.

וכמובן שאתה מגיש דוח אחד, הוא על כל ההכנסות, אין להגיש "החזר מס" ואחרי זה דוח מלא, כי זה יהיה תיקון שומה.

2. למיטב הבנתי האריכו את תאריך הגשת 1301 המלא לסוף יולי. האם זה נכון? האם זה כולל גם את דיווח רווחי הון?

נכון, אבל תקבל ארכה נוספת כשתבקש לפתוח עכשיו תיק, כנראה עד סוף השנה.

 

[Zegman]

אתה יכול לראות גם הסברים כאן: https://support.alfie.co.il/solutions/open-change-income-tax-file-type/

 

[edengoldf]

תודה על התגובות.

אתה יכול לראות גם הסברים כאן: https://support.alfie.co.il/solutions/open-change-income-tax-file-type/

על פי זה אני צריך לפתוח דווקא תיק מספר 93 (שכן אני שוכר בבוקר זר)

ולכן אתה צריך לפתוח סוג תיק 92.

ירח, מה אני מפספס פה?