קרן התשלמות IRA במסגרת של עסק עצמאי

[Henchman34]

קראתי לא מעט חומר בבלוג ובאינטרנט בכל הנוגע לקרן השתלמות והיכולת לפתוח כזו עצמאית במסגרת של עסק עצמאי . נשארו לי מספר קצוות פתוחים שאני רוצה לסוגר.
*לא מצפה לקבל פה יעוץ ראיית חשבון אלא מידע כללי.

• מה בעצם ה-Downside בלפתוח עסק עצמאי במקביל לעבודה כשכיר?
• האם יש הבדל בין עסק עצמאי קטן לבין ישות שהיא חברה שמעסיקה מספר אנשים שהם גם המקימים (נניח 2 זוגות נשואים)?
• הבנתי ששכיר מוגבל בכ-18K בשנה, הגבלה שאחריה יש מס, מה ההגבלה שיש על עצמאי \ ישות שהיא חברה?
• האם יש קשר כלשהו על השכר שמתקבל מהעבודה כעצמאי לבין גובה ההפקדה לקרן הנאמנות.
• קראתי שבשביל IRA יש סף כניסה של 50K האם זה אומר שבמידה ונכנסים בבת אחת אז במקרה של שכיר 32K לא יהיו פטורים ממס ובמקרה של עצמאי איפה יעמוד הפטור?
• קראתי שב-IRA יש הגבלה של 10% לנייר ערך, זה אומר שאי אפשר לרכוש יותר מ-10% מ-ETF, נניח VT?

 

[daat99]

ברשותך אני אתייחס רק לדברים שאני יודע:

קראתי שבשביל IRA יש סף כניסה של 50K

זה לא בהכרח נכון.
סף הכניסה מוכתב ע"י הגוף שדרכו אתה פותח את קרן ההשתלמות שלך.
אני אישית בצלחתי להעביר את קרן ההשתלמות שלי ל-IRA עם 34 אלף שח בלבד ביולי שנה שעברה.

קראתי שב-IRA יש הגבלה של 10% לנייר ערך, זה אומר שאי אפשר לרכוש יותר מ-10% מ-ETF, נניח VT?

ההגבלה היא על ניירות ערך של חברות מנפיקות ‏(למשל אתה יכול לקנות מניות של טבע ואג"חים של טבע בסכום כולל של עד 10%).
ההגבלה לא חלה על תעודות סל, קרנות סל וקרנות נאמנות.

הבנתי ששכיר מוגבל בכ-18K בשנה, הגבלה שאחריה יש מס, מה ההגבלה שיש על עצמאי \ ישות שהיא חברה?

מצאתי את זה:
http://www.meyda.org.il/קרן_השתלמות/מדריך_קרנות_השתלמות/

עצמאים יכולים להפריש 7% מהכנסתם עד לגובה של 224,000 ש"ח בשנה (2013). הטבת המס הינה בדמות הכרה על 4.5% מההפרשות כהוצאה מוכרת (שמקזזת את תשלום מס הכנסה). מי שינצל את מלוא ההטבה ובהנחה שהוא משלם כחמישים אחוזים מהכנסתו השולית למס הכנסה, ירוויח כ- 5,000 ש"ח בשנה מתנת מס הכנסה אליך!

 

[Henchman34]

@daat99, ,תודה סגרת לי 2 קצוות והוספת לי הטבה שלא הייתי מודע לקיומה.
לפי הציטוט שלך, יש הגבלה עליונה של עד 7% מההכנסה, השאלה האם אין סכום מינימלי שאפשר להפקיד בלי תלות בשכר.

 

[ETL]

אתה יכול להציץ גם בת'רד הזה
http://www.hasolidit.com/kehila/threads/שאלות-בנושא-פתיחת-קרן-השתלמות.829/#post-12593
עניתי שם על חלק מהשאלות שלך.
בנוגע לחלקים הפחות נעימים של העניין, אם אפשר לקרוא לזה כך, הייתי מציין את עניין ניהול החשבונות (ספר תקבולים-תשלומים) והגשת דוחות (מה שעוד לא יצא לנו לעשות ולכן אני לא יודע כמה טרחה או כסף זה יעלה לנו).

 

[Henchman34]

@ETL, תודה על הקישור (המנוע חיפוש הפנימי של הפורום על הפנים). בעצם בעזרת הסידור הנחמד הזה פתחתם קרן השתלמות לאשתך. השאלה היא מה עושים בנוגע ל-IRA, מפקידים לקרן רגילה ואחרי שצוברים סכום מספיק גבוהה (אחרי שנתיים) עוברים ל-IRA?

לא פחות מעניין אותי מה היה קורה אם העסק שיש לאשתך היה נרשם על שם שניכם, האם יכלתם לפתוח 2 קרנות נאמנות ומה היה ההבדל מבחינת הרשויות בין עצמאי יחיד לבין "חברה" שיש בה 2 אנשים.

 

[ETL]

אכן כך פתחנו קרן השתלמות לאישתי. בנוגע לIRA, היות והקרן של אישתי נפתחה השנה והופקד בה המקסימום המותר והפטור ממס רווחי הון (כלומר 18480 ש"ח) אין לנו כרגע אפשרות לעבור לIRA (במחינת דרישות המינימום). היתה לנו אפשרות לצרף את הקרן שלה לIRA של הלמן-אלדובי במסגרת ההתארגנות שהיתה כאן בפורום אבל הם דרשו שהיא תנוהל על ידם עד שתצבור 30 א"ש ואנחנו ממש לא מעוניינים לתת לאיש לגעת בכסף שלנו בניהול אקטיבי, אז לשנה הקרובה הקרן תחקה את מדד S&P500 אצל IBI ואח"כ אללה הוא אכבר.

האם יכלתם לפתוח 2 קרנות נאמנות

לא שאלתי את הרו"ח שלנו את השאלה הזאת ואם הייתי צריך לנחש הייתי מנחש שאם היינו רושמים את העסק על שם שנינו אז שנינו היינו יכולים לפתוח קרן השתלמות אינדיבידואלית (לי יש קרן השתלמות במעמד שכיר כך שזה פחות רלוונטי). בכל מקרה זאת שאלה שראוי שתבדוק עצמאית.


FYI יש שרשורים על בעיות טכניות ועל הצעות לשיפור.