קיזוז מס

[Survey]

שלום רב,
ברשותי מספר תיקים, חלקם אני מנהל לבד וחלקם בקופת גמל להשקעה.
יש ברשותי תיק בלאומי שאני מנהל לבד עם רווחים שאני יכול לממש - (לא ממש מעוניין כי אלה מניות לטווח ארוך)
יש ברשותי תיק באקסלנס שאני מנהל לבד עם מגן מס (הפסדים) שאין לי ממש מניות מרווחות שם לקיזוז המס.
ויש ברשותי תיק גמל להשקעה באלטשולר עם רווחים שאני יכול לממש.

בתיק באקסלנס עם המגן מס אין לי איך לקזז.
מנגד יש לי רווחים בלאומי + אלטשולר שמגיעים כל אחד מהם לסכום של המגן מס שיש לי באקסלנס.

מתלבט ואשמח להמלצה מה כדאי לעשות,
האם ניתן וכיצד לשמור את המגן מס לשנה הבאה?
האם ניתן לקזז את המגן מס בדרך פשוטה עם קופת הגמל להשקעה ולאחר מכן להחזיר הכל לשם בחזרה?
מה כדאי לעשות?
תודה!

 

[FIYaacov]

לא ניתן לקזז כלל מגן מס מניירות ערך מול רווחים מקופת גמל להשקעה.
אז תוכל לקזז מול הרווחים בלאומי, ואת היתרה להעביר לשנה הבאה.

 

[Survey]

לא ניתן לקזז כלל מגן מס מניירות ערך מול רווחים מקופת גמל להשקעה.
אז תוכל לקזז מול הרווחים בלאומי, ואת היתרה להעביר לשנה הבאה.

מעולה. כיצד אני עושה זאת? זה מסובך? צריך להגיש דוח 867?

 

[yik - financial planner]

בקשת החזר מס למס הכנסה. אפשר לעשות באופן עצמאי להשתמש בחברות שעושות לך את זה תמורת עמלה.
בכל מקרה תצטרך להגיש טפסים שונים כגון 106 המעסיק, 867 מהבנק וכו'.

 

[חתול לילה]

בקשת החזר מס למס הכנסה. אפשר לעשות באופן עצמאי להשתמש בחברות שעושות לך את זה תמורת עמלה.
בכל מקרה תצטרך להגיש טפסים שונים כגון 106 המעסיק, 867 מהבנק וכו'.

אני מניח שאפשר גם להעביר את המניות מלאומי (או את חלקן) ואז לבצע את מימוש הרווחים.

 

[האזרח הקטן]

השאלה הבסיסית היא האם בכלל אתה מעוניין למכור כעת את המניות המופסדות. אם אתה מתכנן להמשיך ולהחזיק אותן, וכך גם לגבי המניות המורווחות, אז אין לך סיבה לקזז רווח עם הפסד כיום אלא רק בשנה שבה תרצה למכור.

 

[Survey]

השאלה הבסיסית היא האם בכלל אתה מעוניין למכור כעת את המניות המופסדות. אם אתה מתכנן להמשיך ולהחזיק אותן, וכך גם לגבי המניות המורווחות, אז אין לך סיבה לקזז רווח עם הפסד כיום אלא רק בשנה שבה תרצה למכור.

את האמת, אני לא מעוניין למכור. כיצד אוכל לשמור את המגן מס לשנה הבאה?

 

[האזרח הקטן]

את האמת, אני לא מעוניין למכור. כיצד אוכל לשמור את המגן מס לשנה הבאה?

רק לוודא, את המניות המפסידות כבר מכרת או שזה הפסד על הנייר?
אם כבר מכרת, תצטרך למלא בתחילת 2022 (או עד 6 שנים מתום שנת 2021) טופס 135* ועוד שני נספחים (1322+ 1344) על 2021 (ואם בעתיד תרצה לגלגל עוד קדימה, על כל שנת מס שממנה אתה רוצה לגלגל), ובשנה שבה תבקש לקזז את ההפסד מול הרווח תצטרך למלא גם כן.

לגבי הכוכבית - אני יוצא מהנחה שאינך מחוייב בהגשת דו"ח מס שנתי. אם אתה מחוייב הגשה, זה טופס 1301.

 

[Survey]

רק לוודא, את המניות המפסידות כבר מכרת או שזה הפסד על הנייר?
אם כבר מכרת, תצטרך למלא בתחילת 2022 (או עד 6 שנים מתום שנת 2021) טופס 135* ועוד שני נספחים (1322+ 1344) על 2021 (ואם בעתיד תרצה לגלגל עוד קדימה, על כל שנת מס שממנה אתה רוצה לגלגל), ובשנה שבה תבקש לקזז את ההפסד מול הרווח תצטרך למלא גם כן.

לגבי הכוכבית - אני יוצא מהנחה שאינך מחוייב בהגשת דו"ח מס שנתי. אם אתה מחוייב הגשה, זה טופס 1301.

ממלא ושולח לאן? הטפסים נמצאים באינטרנט? ואיך אני יודע אם אני מחויב בדוח מס שנתי? (המניות מומשו בהפסד ויש ברשותי מגן מס באקסלנס על סכום ההפסד)

עריכה:
ראיתי את הטפסים באינטרנט. אני ממלא ושולח למס הכנסה? יש מייל מסוים או מקום להעלות אותם?
אני כנראה אבצע זאת שנה הבאה, המגן מס ישאר לי בחשבון או שאני חייב לרשום לעצמי עכשיו כמה מגן מס יש ברשותי?

 

[האזרח הקטן]

ממלא ושולח לאן?

באתר מס הכנסה יש אפשרות לפתוח פנייה דרך מערכת שנקראת מפ"ל. בפנייה אתה ממלא פרטים אישיים ומעלה את המסמכים.

הטפסים נמצאים באינטרנט?

אפשר למצוא את כל הטפסים באינטרנט ברגע שנפתחת עונת הדיווחים לשנה הקודמת (זה קורה בסביבות אפריל כל שנה, תגגל 135 2020 למשל ותמצא את הטופס של השנה שעברה).

ואיך אני יודע אם אני מחויב בדוח מס שנתי? (המניות מומשו בהפסד ויש ברשותי מגן מס באקסלנס על סכום ההפסד)

אם אתה שכיר, היקף התיק שלך פחות מ2.5 מיליון ש"ח, ההכנסה הכוללת שלך מכל מקורות ההכנסה היא פחות מ 650,000 ש"ח, לא העברת חצי מיליון ש"ח החוצה מישראל, ומכל ההכנסות שלך נוכה מס במקור - אתה כנראה לא מחוייב הגשה.

 

[Survey]

באתר מס הכנסה יש אפשרות לפתוח פנייה דרך מערכת שנקראת מפ"ל. בפנייה אתה ממלא פרטים אישיים ומעלה את המסמכים.


אפשר למצוא את כל הטפסים באינטרנט ברגע שנפתחת עונת הדיווחים לשנה הקודמת (זה קורה בסביבות אפריל כל שנה, תגגל 135 2020 למשל ותמצא את הטופס של השנה שעברה).

אם אתה שכיר, היקף התיק שלך פחות מ2.5 מיליון ש"ח, ההכנסה הכוללת שלך מכל מקורות ההכנסה היא פחות מ 650,000 ש"ח, לא העברת חצי מיליון ש"ח החוצה מישראל, ומכל ההכנסות שלך נוכה מס במקור - אתה כנראה לא מחוייב הגשה.

תודה רבה לך אלוף. עזרת לי מאוד!
שאלה אחרונה, כרגע מופיע לי בחשבון מגן מס על סכום מסוים.
אני צריך לרשום את זה לעצמי? כי אם אני אדווח שנה הבאה זה בטח יעלם לי כבר מהחשבון לא?

 

[האזרח הקטן]

שאלה אחרונה, כרגע מופיע לי בחשבון מגן מס על סכום מסוים.
אני צריך לרשום את זה לעצמי? כי אם אני אדווח שנה הבאה זה בטח יעלם לי כבר מהחשבון לא?

אין צורך לרשום בצד.
במילוי הדוח השנתי תצרף את טפסי 867 שתקבל מכל ברוקר (וגם טפסי 106 מהמעסיקים שלך) - כל המספרים יופיעו בו.

 

[FIYaacov]

באתר מס הכנסה יש אפשרות לפתוח פנייה דרך מערכת שנקראת מפ"ל. בפנייה אתה ממלא פרטים אישיים ומעלה את המסמכים.

כבר יש אופציה יותר פורמאלית עם מערכת מקוונת ייעודית
@Survey שים לב