קיזוז הפסדי הון במסחר עצמאי עם מס מקופת גמל להשקעה

[ZionG]

היי, אני מבצע תיאום מס ל2024 ויש לי גם הפסדים במסחר עצמאי (שאני מקזז עם הרווחים שהיו במסחר + מעביר לשנה הבאה ב1322) ובנוסף לזה יש לי רווחים מקופת גמל להשקעה שמשכתי ב2024.
קראתי פה בפורום שרווח קופת גמל להשקעה לא נחשב מס הון ולכן צריך לשים אותו בשדה 157 (ואת הניכוי ב040), אבל ב"דוח עזר למשיכה" שהעבירו לי מהקופת גמל, מצוין שהמס שנלקח הוא "מס רווח הון"

https://imgur.com/a/zwj3cHU

אשמח אם מישהו יוכל להסביר לי את הנושא..
במידה וכן צריך לשים את הרווחים של הקופת גמל להשקעה ב1322, ואז אקזז אותם עם ההפסד השוטף, אני אצטרך להשאיר את 157 ריק ולהשאיר את הניכוי ב040, נכון?

 

[FIYaacov]

אני מבצע תיאום מס ל2024

אתה (כנראה) מגיש דוח שנתי לשנת 2024.
תיאומי מס ניתן לבצע רק במהלך שנת המס.

קראתי פה בפורום שרווח קופת גמל להשקעה לא נחשב מס הון ולכן צריך לשים אותו בשדה 157 (ואת הניכוי ב040), אבל ב"דוח עזר למשיכה" שהעבירו לי מהקופת גמל, מצוין שהמס שנלקח הוא "מס רווח הון"

https://imgur.com/a/zwj3cHU

נראה שדווקא הפסדת בקופת גמל להשקעה. או שלא ברור מה הם מציגים שם. אם תציג את מלוא הדוח אולי יהיה יותר ברור.
בכל מקרה רווחים מקופת גמל להשקעה הם "ריבית מקופת גמל" ולא ניתן לקזז הפסדים נגדם, ולא ניתן לקזז הפסדים מקופת גמל כנגד רווחי הון מניירות ערך.

 

[ZionG]

אתה (כנראה) מגיש דוח שנתי לשנת 2024.
תיאומי מס ניתן לבצע רק במהלך שנת המס.

נראה שדווקא הפסדת בקופת גמל להשקעה. או שלא ברור מה הם מציגים שם. אם תציג את מלוא הדוח אולי יהיה יותר ברור.
בכל מקרה רווחים מקופת גמל להשקעה הם "ריבית מקופת גמל" ולא ניתן לקזז הפסדים נגדם, ולא ניתן לקזז הפסדים מקופת גמל כנגד רווחי הון מניירות ערך.

כן, דוח שנתי, לא תיאום
אני מניח שהמספרים שליליים בגלל שמדובר במשיכה, מדובר ב"דוח עזר למשיכה" ולא ב857.

https://imgur.com/a/oTb3xL5

הסכום שמתואר בנטו זה הסכום שקיבלתי בחשבון הבנק.

https://imgur.com/a/lu2e78Q

מצרף גם נתונים מהדוח 857, אפשר לראות שם כמה מס נוכה והברוטו שהיה בחשבון לפני המשיכה.

אם הרווחים הם "ריבית מקופת גמל" למה הגדירו את זה כ"מס רווח הון" בדוח? נשמע ממש מוזר.
זה אומר אז שצריך לשים את הרווח ב157 ואת הניכוי ב040? בגלל שיש לי יותר הפסדים במסחר העצמאי אז 040 ריק אצלי כרגע, ואם אני לא טועה קיזוז שלא מנוצל לא עובר לשנה הבאה?

 

[FIYaacov]

מדובר ב"דוח עזר למשיכה" ולא ב857

ולכן אין שום תוקף משפטי לטרמינולוגיה שהשתמשו בה שם.

אם הרווחים הם "ריבית מקופת גמל" למה הגדירו את זה כ"מס רווח הון" בדוח? נשמע ממש מוזר.

מסכים שרצוי שהם לא יטעו.

זה אומר אז שצריך לשים את הרווח ב157 ואת הניכוי ב040

נכון.

בגלל שיש לי יותר הפסדים במסחר העצמאי אז 040 ריק אצלי כרגע, ואם אני לא טועה קיזוז שלא מנוצל לא עובר לשנה הבאה?

אתה מתכוון שבטופס 867 שדה 040 ריק? הגיוני כי הברוקר מקזז בעצמו הפסדים מול רווחים באותו חשבון.

הפסד הון שלא נוצל בברוקר, אתה יכול להעביר לשנה הבאה רק באמצעות הגשת דוח שנתי.

 

[ZionG]

הבנתי, סבבה תודה.
עוד משהו קטן, בגלל שב857 יש רק את הברוטו ואת המס, כדאי לי לצרף גם את ה"דוח עזר למשיכה" ששם יש בפירוש את הרווח?

 

[FIYaacov]

עוד משהו קטן, בגלל שב857 יש רק את הברוטו ואת המס, כדאי לי לצרף גם את ה"דוח עזר למשיכה" ששם יש בפירוש את הרווח?

כל אסמכתא שתוביל לפחות חוסר ודאות, מומלץ לצרף.