קיזוז הפסדים במניות מול רווחים בפוליסת חיסכון?

[pita]

שלום, האם ניתן לקזז הפסדים שמומשו השנה בניירות ערך מול המס ששולם על רווחים שמומשו השנה בפוליסת חיסכון?

 

[FIYaacov]

היי, לא ניתן לקזז.
רווחים מפוליסות חיסכון נחשבות ריבית (צמודה) מתוכנית חיסכון.
לא ניתן לקזז ריבית מתוכניות חיסכון עם הפסדי הון.

 

[pita]

"לא איש בשורה אתה היום הזה..." אבל תודה בכל אופן. מה גם שטרם מימשתי את ההפסדים בפועל, ככה שחסכת לי כמה מאות שקלים שעמדתי להוציא על עמלות המכירה והקניה מחדש של לא מעט ני"ע... 10x!

 

[מתכנת]

היי, לא ניתן לקזז.
רווחים מפוליסות חיסכון נחשבות ריבית (צמודה) מתוכנית חיסכון.
לא ניתן לקזז ריבית מתוכניות חיסכון עם הפסדי הון.

האם ניתן לקזז הפסדים מפוליסת חיסכון מול הכנסה מריבית על העו״ש הבנקאי ?
והאם אפשר להעביר הפסדים מסוג זה לשנות המס העוקבות בדומה להעברת הפסדי הון ?

 

[yossik]

ציטוט מכתבה מהיום מיינט:
יחד עם זאת, לא תוכלו לקזז הפסדים מניירות ערך למשל אל מול ריבית מפיקדון, מתוכניות חיסכון, או מאג"ח שקלי למשל, שכן שם המס שעליכם לשלם עומד על 15% ולא 25%.
הכתבה במלואה:

נלחמים בבירוקרטיה: איך משלמים כמה שפחות מס על הרווחים בבורסה?

נתוני הבורסה לני"ע מעידים על זינוק במספר המשקיעים החדשים. מתי צריך לדווח לרשות המיסים על רווח או על הפסד, מהו קיזוז הפסדים ואיך הוא יכול לחסוך לכם כסף וכיצד מחושב המס על אופציות לעובדים? מדריך

www.ynet.co.il

 

[ירח אפל]

האם ניתן לקזז הפסדים מפוליסת חיסכון מול הכנסה מריבית על העו״ש הבנקאי ?
והאם אפשר להעביר הפסדים מסוג זה לשנות המס העוקבות בדומה להעברת הפסדי הון ?

הפסד מתוכנית חסכון זה הפסד סופי, אי אפשר לקזז אותו מול שום דבר, בקשר לריבית שתקבל, לא תוכל לקזז אותה מול הפסד הון, אבל הפסדי הון כידוע הם לא סופיים ומועברים לשנים הבאות.