קופ"ג וקה"ש, חשבון השקעות, 1301 ו-1040

[NachYur]

מה השלכות המיסוי מול מס הכנסה וה-IRS - עבור אזרח ארה"ב תושב ישראל - בגין חשבונות השקעה פרטיים בארץ ו/או בארה"ב?
האם חשבון השקעות, המבוסס על 2-3 מדדים והפקדות שוטפות, יכול להיות תחליף ראוי לקופ"ג השקעתית ו/או קרן השתלמות?
האם לאזרח אמריקאי עדיף למזג קופ"ג השקעתית ו/או קה"ש לתוך קרן הפנסיה, בכדי להימנע מנזקי ה-PFIC ?
האם עדיך להחזיק חשבון השקעות פרטי אצל ברוקר ישראל או אמריקאי או שני חשבונות?
האם ניתן להעביר אחזקות בחשבון פרטי בין הברוקרים (מאמריקאי לישראלי ולהיפך)?

 

[FIYaacov]

האם חשבון השקעות, המבוסס על 2-3 מדדים והפקדות שוטפות, יכול להיות תחליף ראוי לקופ"ג השקעתית

קופת גמל להשקעה וכל מוצר השקעה מנוהלת ישראלית לא מתאימה לאזרח ארה"ב.
התחליף היחיד האפשרי זה תיק השקעות בבית השקעות.
זה גם עדיף מבחינה כלכלית נטו, גם אם מתעלמים מהאזרחות האמריקאית.

/או קרן השתלמות?

זו כבר שאלה מעט יותר מורכבת, כי בקרן השתלמות בישראל יש פטור ממס רווח הון, וגם פטור על ההכנסה מהמעסיק.

בצד השני, הגישה הרווחת היא שלאמריקאים קרן השתלמות לשכיר "מוגנת" מסיווג כPFIC (בגלל השיוך/חסות המעסיק).

האם לאזרח אמריקאי עדיף למזג קופ"ג השקעתית ו/או קה"ש לתוך קרן הפנסיה, בכדי להימנע מנזקי ה-PFIC ?

לא אפשרי.

האם עדיך להחזיק חשבון השקעות פרטי אצל ברוקר ישראל או אמריקאי או שני חשבונות?

למניות - חשבון אמריקאי.
לאגח - בהנחה ותרצה אגח ישראלי, אז חשבון השקעות ישראלי אם תרצה ממש אגחים לתקופות ארוכות יותר מחצי שנה, או אם תסתפק במק"מ תוכל לרכוש אותו בבנק הישראלי שלך.
יש לך פוסט שלי בפרופיל שלי כאן בטאב "אודות" שמסביר למה לאמריקאי עדיף בהרבה חשבון אמריקאי מישראלי.

האם ניתן להעביר אחזקות בחשבון פרטי בין הברוקרים (מאמריקאי לישראלי ולהיפך)?

כן, להוציא ניירות ישראליים.