האם חייבים LLC לטובת העניין? (הבנתי שזה שאני עצמאית ולא שכירה מקנה זכות לשים יותר כסף בחשבון כל שנה) או שזה שאני עצמאית פה בארץ ומדווחת כך ל IRS מספיק לטובת העניין?
אין צורך בLLC, זו הטבה ליחידים ללא קשר לסיווג העסקי שלהם (שכיר/עצמאי). עם זאת ישנם תקרות של AGI לפי סטטוס ההגשה שלך שמעליהם לא ניתן להפקיד לRoth (אך יש מעקף).
האם הכסף ל IRA חייב להגיע מה LLC ? כי למשל בשנה הראשונה שפתחתי אותו
כמו שאמרתי אין קשר לLLC.
מה שכן, חייב להיות לך הכנסה מעבודה בדוח השנתי לאמריקאיים. זה יכול להיות משכורת כשכיר או רווח שנתי כעצמאי. אם היית בהפסד ולא היה לך שכר כשכירה, לא תוכלי להפקיד על אותה שנה.
בגדול ניתן להפקיד עד $6,000 או הכנסה שלך מעבודה (הנמוך מביניהם).
שימי לב שניתן להפקיד על 2019 עד ה15 ליולי 2020 (שזה תאריך הגשת הדוח הרשמי החדש בעקבות הקורונה).
קראתי שיש צורך ב Custodian - האם נכון או ש IB הם ה custodian ? מה תפקידו בכלל?
כן הם הבייביסיטר. תפקידם לוודא שאת לא מפקידה יותר מדי, ולעקוב אחרי סך ההפקדות וסך הרווחים. בגלל שלפני גיל 59.5 מותר לך למשוך משם אבל רק עד גבול סך ההפקדות ללא קנס, וניתן למשוך רווחים עם קנס מלהד לדברים ספציפיים שאז מוותרים על הקנס. אחרי גיל 59.5 מותר למשוך גם את הרווחים ללא קנס.
הפטור ממס על הרווחים הוא גם בארץ או שפה אני כן אשלם על זה? (ואז בעצם מה הרווחתי פה? 25% פה או שם זה אותו דבר..)
שלוש אסכולות:
1) אין פטור כאן, אבל היתרון הוא שזה עוזר לך בדוח האמריקאי ששם ההכנסות יהיו נמוכות יותר לעומת המצב שאת פשוט מפקידה את הכספים לחשבון ממוסה רגיל.
2) מס דחוי עד המשיכה.
3) פטור ממס בארץ מתוקף
האמנה סעיף 9ג לפקודת מס הכנסה לעולים חדשים/חוזרים ותיקים.
אני באסכולה 3, תוך התייעצות עם רו"ח וקריאה אינטנסיבית והבנה של אמנת המס. אבל אני לא יועץ מס, אז אל תסתמכי עליי. יש לך רו"ח, אני מניח. דברי איתו (ותעדכני, תמיד טוב לקבל עוד חוות דעת).
אני עורך מחקר מחדש לאחר הבנה שהרו"ח הקודם התכוון למי שעולה לארץ מארה"ב עם מכשיר פנסיה קיימת.
האם הכספים שאני שמה ב IRA שיהיה תחת IB אני יכולה יום אחד להפנות לטובת נדלן למשל או שזה רק עבור השקעה בשוק ההון כי זה דרך IB ?
יש משהו שנקרא self directed ira אבל יש מיעוט של חברות שמתמחות בזה (IB לא מאפשרת). גם אם תלכי אליהם, קחי בחשבון שאסור לך לגעת/להתקרב/לנשום על הנכסים שלך. חייב מנהל נכס ואת לא תוכלי להיות בכלל בתהליך קבלת ההחלטות בניהול הנכס. רק ליהנות מהרווחים.
עוד משהו שיש לשים לב אליו במהלך הזה?
אם את עצמאית, ובהנחה שאת לא חייבת מס הכנסה בארה"ב, ממליץ בחום לדבר עם הרו"ח האמריקאי על פתיחת Roth 401k (בנוסף לRoth IRA, לא במקום). תוכלי להפקיד לשם עד $19,000 כל שנה ועוד 25% מהרווחים שלך כעצמאית (הראשון זה כאילו הפקדת עובד, והשני זה הפקדת מעביד). ה19,000 לא תלויים בכמות הרווחים.
האסכולה של מיסוי ישראלי דלעיל, תקף גם פה.
אופציה נוספת זה 401k רגיל או SEP IRA שזה יקטין את חבות המס של הsocial security שתצטרכי לשלם (בנוסף למה שתשלמי פה לביטוח לאומי).
כאמור רו"ח האמריקאי שלך יעשה לך סדר (וכמובן שנשמח לבדוק את החישובים וההמלצות שלו).
