פתיחת חשבון מסחר בברוקר אמריקאי לזוג שאחד מבני הזוג אמריקאי והשני לא

[Yaakov10]

שלום,

אני אזרח ארה״ב ואשתי אינה אזרחית ארה״ב.
אנחנו מעוניינים לפתוח חשבון בברוקר אמריקאי (IB). מהי האופציה הכי כדאית מבחינת תכנון מס (תשלום מס, דיווח וירושה)?
1) חשבון משותף על שם שנינו?
2) חשבון על שם בן הזוג האמריקאי בלבד?
3) חשבון על שם בת הזוג הישראלית בלבד?

תודה רבה!

 

[מאיר_]

מניח שאתה יודע שאם החלק שלה בתיק בארהב עולה על 60k $ יש מס ירושה.
למה שלא תפתח אתה ב IB והיא בארץ?

 

[Yaakov10]

מניח שאתה יודע שאם החלק שלה בתיק בארהב עולה על 60k $ יש מס ירושה.
למה שלא תפתח אתה ב IB והיא בארץ?

לא הכרתי את ענייני המיסוי ולכן שאלתי.
אם החשבון בIB על שמי בלבד, איך יעבוד מס הירושה כשהיא תירש?

 

[מאיר_]

ממה שידוע לי, קח בערבון מוגבל אני לא רואה חשבון:
אזרח אמריקאי שמת, עד 11 מליון דולר פטורים ממס ירושה, מקבל הירושה יכול להיות אזרח או לא, לא משנה.
לא אזרח אמריקאי שמת, אם סך הנכסים שיש לו בארהב עולים על 60 אלף דולר, יש מס ירושה, לא משנה אם מקבל הירושה אזרח או לא.

מתנות:
אזרח אמריקאי יכול לתת לכל אדם עד 14 אלף דולר בשנה ללא מס. מעבר לזה זה מתקזז מתקרת ה 11 מליון שיש לו לירושה.
(כלומר, נניח יש לך 5 ילדים, אתה יכול לתת לכל אחד מהם עד 14 אלף דולר בשנה)
אזרח אמריקאי יכול לתת במתנה לבן/ת הזוג שלו עד 155,000 דולר בשנה ללא מס, לא משנה אם בן/ת הזוג אזרח או לא.
אזרח אמריקאי יכול לקבל מתנות ללא הגבלת סכום מכל אדם, מעל תקרה מסויימת, נראה לי 100 אלף דולר חייבים לדווח על זה אבל אין מס.

חשבון ברוקר בארץ לאשתך:
מנסיון אישי אל תגיד להם שיש לך אזרחות, ואם שואלים למה אתה רוצה לפתוח חשבון על שמה בלבד תגיד כי זה כספים שלה.
אם הם ידעו שיש לך אזרחות יתכן ולא יסכימו לפתוח חשבון לאשתך בלבד.

 

[David]

בירושה בין בני זוג, כשהיורש הוא אמריקאי - אין מס ירושה.

 

[FIYaacov]

אזרח אמריקאי שמת, עד 11 מליון דולר פטורים ממס ירושה, מקבל הירושה יכול להיות אזרח או לא, לא משנה.
לא אזרח אמריקאי שמת, אם סך הנכסים שיש לו בארהב עולים על 60 אלף דולר, יש מס ירושה, לא משנה אם מקבל הירושה אזרח או לא.

בשתי המקרים אם היורש הוא בן זוג ואזרח, אין מס ירושה.

אזרח אמריקאי יכול לתת במתנה לבן/ת הזוג שלו עד 155,000 דולר בשנה ללא מס, לא משנה אם בן/ת הזוג אזרח או לא

רלוונטי רק לבן זוג שאינו אזרח. בני זוג אמריקאיים יכולים להעביר נכסים ביניהם ללא הגבלה.