פעם ראשונה דיווח שנתי על הון זר (שכיר) - ברוקר זר

[tenbis]

היי, אשמח לעזרה בדיווח השנתי על הון זר דרך IB, הקישור מטה מנושא שנפתח בעבר עזר לי אבל עדין יש לי כמה שאלות מכיוון שזאת פעם ראשונה שאני מדווח

נושא שנעזרתי בו

1. רציתי לוודא האם אפשרי לפתוח תיק עם טופס 3529ב במקום 3529 כשמדובר רק ברווח הון, במידה ולא איזה סעיפים ממלאים ואיך מוציאים טופס 857 בשביל שכיר (סעיף ה)
2. ראיתי בדוגמא שצירפתי שטופס 1322 מפוצל לשני חציונים ו 1325 הוא כלל שנתי, מה עם 1324 האם זה שניים לכל חציון או כלל שנתי?
3. בשביל טופס 1301 האם מספיק טופס 106 אם אני רק שכיר?
4. במידה והיה רווח, למעט טופס 1322 אני לא רואה שום טופס אחר למילוי רווח ני"ע, האם הגיוני?
5. בגלל שאני רואה שההפסד הוא כלל שנתי, האם הפסד תמיד עובר כרונולוגית ומקוזז קודם מהחציון הראשון?
6. האם צריך להוסיף טופס של statement כלשהו דרך IB במידה וזה רק מניות ולא היה סחר בדיבידנטים ולא היה ריביות?

הדוגמא בשקלים:
רווח מחצית ראשונה - ₪3,863
רווח מחצית שניה - 0
הפסד - ₪15,092
סכום מכירות מחצית ראשונה - ₪35,952
סכום מכירות מחצית שניה - ₪1,653

 

[דור דורים]

מה עם 1324 האם זה שניים לכל חציון או כלל שנתי?

אני מילאתי כלל שנתי.

3. בשביל טופס 1301 האם מספיק טופס 106 אם אני רק שכיר?

זה מאוד תלוי מה אתה ממלא בו.
אם למשל היו לך הפקדות עצמאיות לפנסיה/גמל, אתה צריך להביא אישור מתאים.
בד"כ אתה צריך להביא אישור ניהול חשבון בבנק.
אם יש תרומות, אתה צריך להביא קבלות.
אם אתה מבקש למשל נקודות זיכוי על תואר אקדמי, אתה צריך למלא את הטופס הרלוונטי ולצרף אישור.
כל מה שאתה ממלא שם, אתה צריך להביא לו סימוכין, ו/או למלא טופס נוסף בהתאם.

4. במידה והיה רווח, למעט טופס 1322 אני לא רואה שום טופס אחר למילוי רווח ני"ע, האם הגיוני?

בנספח ד אתה ממלא סכום מכירות (ומעתיק אותו גם ל1301 עצמו). מקווה שאת זה לא פספסת...

6. האם צריך להוסיף טופס של statement כלשהו דרך IB במידה וזה רק מניות ולא היה סחר בדיבידנטים ולא היה ריביות?

אם היו מכירות, גם בלי דיבידנדים, אז כמובן שצריך להביא לזה אישור. יש פה דוגמה לאיך להוריד. זה מופיע בטבלה של הtrades שם.

אשמח לעזרה בדיווח השנתי על הון זר דרך IB

עניתי על מה שאני יודע, לא על הכול.

בהצלחה!

אני לא יועץ מס ולא רו"ח. כדאי להתייחס למה שאני כותב בערבון מוגבל מאוד. אני לא מייעץ ולא ממליץ. אני בכלל נמייה ככל הנראה. לא לסמוך על נמיות. ט.ל.ח.

 

[ירח אפל]

1. רציתי לוודא האם אפשרי לפתוח תיק עם טופס 3529ב במקום 3529 כשמדובר רק ברווח הון, במידה ולא איזה סעיפים ממלאים ואיך מוציאים טופס 857 בשביל שכיר (סעיף ה)

5329ב זה על הכנסות זרות שאינן שוק ההון, אתה צריך 5329
סעיף ה אתה לוקח מהתלוש משכורת שלך או מטופס 106

2. ראיתי בדוגמא שצירפתי שטופס 1322 מפוצל לשני חציונים ו 1325 הוא כלל שנתי, מה עם 1324 האם זה שניים לכל חציון או כלל שנתי?

1322 מפוצל להכנסות זרות והכנסות ישראליות, ואם יש הכנסה שלא ניכוי מס במקור, אז גם למחציות עבור ההכנסה הזו.
1325 מפוצל להכנסות זרות והכנסות ישראליות, ומפוצל לפי שיעורי מס, וכן עדיף לפצל למחציות, זה יעזור לך בהעברת הנתונים לטפסי 1322
1324 הוא שנתי

3. בשביל טופס 1301 האם מספיק טופס 106 אם אני רק שכיר?

כל מקורות ההכנסה שלך בשנת המס וכל ההוכחות לניכויים וזיכויים שתרצה
106 זה עבור הכנסת עבודה
857/867 זה עבור הכנסות רווח הון והכנסות ריבית ודיבידנד
אישורים מקופות גמל וביטוחי חיים על הפקדות עצמאיות
ועוד ככל שיש הכנסות

4. במידה והיה רווח, למעט טופס 1322 אני לא רואה שום טופס אחר למילוי רווח ני"ע, האם הגיוני?

בשביל ניירות ערך אין צורך בטופס אחר, 1322 בכמות שציינתי בסעיף 2

5. בגלל שאני רואה שההפסד הוא כלל שנתי, האם הפסד תמיד עובר כרונולוגית ומקוזז קודם מהחציון הראשון?

אתה רשאי לקזז מאיזו מחצית שאתה רוצה.
צריך להקפיד הפסד זר קודם לקזז מרווח הון ודיבידנדים זרים,
רק אם יש יתרה של הפסד זר מותר לקזז מהפסד ו/או דיבידנדים ישראלים.
הפסד ישראלי תקזז איך שבא לך.
לא לשכוח שיתרות הפסדים ישראלים צריך לציין גם בטופס 1344 ומשם להעביר למקום המתאים ב־1301
ויתרות הפסדים זרים ב־1324 ומשם מעבירים את סך כל ההפסדים הזרים (לא רק הפסדי הון) לטופס 1301 במקום המתאים.
ב־1324 גם לציין מחזור מכירות זרות.

6. האם צריך להוסיף טופס של statement כלשהו דרך IB במידה וזה רק מניות ולא היה סחר בדיבידנטים ולא היה ריביות?

כמובן

לא איש מקצוע, השימוש בתוכן הרשומה על אחריות הקורא בלבד

 

[tenbis]

5329ב זה על הכנסות זרות שאינן שוק ההון, אתה צריך 5329
סעיף ה אתה לוקח מהתלוש משכורת שלך או מטופס 106

יצא לי להסתכל על טופס 5329 יכול להיות שלא הבנתי נכון או שאני מספספס משהו אבל לפי הטופס שראיתי באתר שלהם:
טופס 5329
בסעיף ה' יש הערה מספר 6 שמציינים שגם טופס 857 לשנתיים אחרונות, האם זה מהמעסיק?

כל מקורות ההכנסה שלך בשנת המס וכל ההוכחות לניכויים וזיכויים שתרצה
106 זה עבור הכנסת עבודה
857/867 זה עבור הכנסות רווח הון והכנסות ריבית ודיבידנד
אישורים מקופות גמל וביטוחי חיים על הפקדות עצמאיות
ועוד ככל שיש הכנסות

אני מאמין אם ההפרשות לקופת גמל ופנסיה דרך מעסיק זה שדה 248 בטופס 106 אז לא צריך אישור ?

 

[ירח אפל]

בסעיף ה' יש הערה מספר 6 שמציינים שגם טופס 857 לשנתיים אחרונות, האם זה מהמעסיק?

תלוי בעבודה שלך, אם אתה שכיר רגיל אז תקבל 106
אם אתה שכיר שמקבל שכר סופרים, מרצים, ספורטאים ועוד כמה סוגי עבודות, אז לא תקבל 106 אלא 857

אני מאמין אם ההפרשות לקופת גמל ופנסיה דרך מעסיק זה שדה 248 בטופס 106 אז לא צריך אישור ?

הפקדות מעסיק זה בטופס 106
אם בוצעו הפקדות עצמאיות, שלא דרך המעסיק, או שדרך המעסיק ורשום לך בתלוש "סעיף 47", אז על הפקדות כאלה צריך אישור, בדרך כלל מגיע יחד עם הדוח השנתי המקוצר.