עם הכנסה 10K/חודש כעצמאי, והוצאות שוטפות 4K/חודש, האם ניתן לייעל את המיסוי?

[MesoMastery]

שלום זו שאלה היפותטית.

נאמר שאני מרוויח 10 אלף ש"ח ברוטו סה"כ בחודש הן מעבודה בתור עצמאי והן מעבודה בתור שכיר.
נאמר גם שבזכות היותי רשום כעוסק פטור במס הכנסה וביטוח לאומי, אני עם קרן השתלמות עוקבת מדד Sַ&P 500 שפתחתי לעצמי שלה אני מפריש את הסכום המקסימלי בכל שנה. (כזכור לי בסביבות ה18 אלף/שנה) או 1500 ש"ח בחודש.

הוצאותיי השוטפות בחודש הן 4 אלף ש"ח סה"כ עבור צרכי מחיה - תשלום שכירות+דיור כ2000 ש"ח וה2000 ש"ח הנותרים לאוכל, נסיעות ועוד.

השאלה:
האם אני יכול להחשב בתור חברה ולהחשיב את הוצאות המחיה בתור צרכי החברה? בכך, המס ירד מ6000 ש"ח ולא מ10000 ש"ח. כמו כן האם הפרשה של 1.5K/חודש לקרן השתלמות יכולה גם היא להחשב כחלק מהוצאות החברה כדי ששוב המיסוי ירד מברוטו נמוך יותר?

 

[HHH]

בתור עצמאי כדאי שתכיר היטב את חוקי המס. בנוסף, כדאי לספק יותר פרטים כדי לקבל תשובות מועילות. לדוגמא - "אני עוסק פטור ושוקל להקים חברה בע"מ כדי לשלם פחות מס הכנסה. האם זה צעד מומלץ?"
בנוגע לקרן ההשתלמות - אתה מפקיד כעת את הסכום המקסימלי שמאפשר הטבות במס כרגע, אבל ניתן להפקיד יותר ללא הטבות במעמד ההפקדה והמשיכה.
לגבי נושא ההוצאות - בתור עצמאי אתה מכיר בוודאי את המונח "הוצאה מוכרת". מטבע הדברים יש להוכיח לרשויות המס שההוצאות שלך הכרחיות לניהול העסק בהתאם לתחום העיסוק שלך: קבלן יכול לקנות שקי מלט ולהצהיר עליהם כהוצאה מוכרת, למעצב אתרי אינטרנט הוצאה דומה לא תוכר.

 

[Oringa]

1. הוצאות המחיה שלך אינן הוצאות העסק שלך. הגוף המפחיד עלי אדמות הוא רשות המיסים - אל תסתבך איתם.
2. אם תתאגד כחברה תהיה חייב במיסוי ודיווח כחברה. במדרגת השכר הנוכחית שלך מדובר בהתאבדות פיננסית.

 

[paskar]

1. הוצאות המחיה שלך אינן הוצאות העסק שלך. הגוף המפחיד עלי אדמות הוא רשות המיסים - אל תסתבך איתם.

זכור לי משהו לגבי זה שאם אתה עובד מהבית אפשר להחשיב חלק מההוצאות. לא יודע את הפרטים.

 

[Oringa]

אם אתה עובד מהבית, אתה זכאי להוצאות מוכרות ופחת, ומנגד אתה נדרש להקצות חדר עבודה. ההוצאות המוכרות יהיו יחסיות לשטח הדירה. אם אתה "משתולל" עם התנאי הזה, רשות המיסים יכולה לטעון שהנכס שלך עסקי (ואז גם הרשות העירונית תתעורר ותדרוש ארנונה בשיעור גבוה). במידה ואתה משכיר דירה, אתה צריך שבחוזה השכירות ייאושר שחלק מהנכס מושכר לצרכי עסק, ובעל הנכס יהיה חייב לדווח על החלק היחסי בהכנסות מהשכרה שאינה למגורים - כנראה שלא יקרה לעולם. בנוגע לאוכל, ניתן להזדכות רק על "כיבוד" (קפה, שתייה קלה, עוגיות וכו').

ניהול ההוצאות האלו הן כאב ראש אחד גדול (מעקב חודשי, מו"מ מול רשויות המס, סכומים קטנים וכו') ואחת הסיבות שלקחתי רו"ח - גם הזמן שלך שווה כסף ועדיף לעשות איתו דברים שאתה עושה היטב \ נהנה מהם.

בשורה התחתונה, על ההוצאות הגדולות (מגורים, מזון) לא ניתן להזדכות לא כחברה ולא כעצמאי בצורה פשוטה, וההוצאות הקטנות לא משתלמות במיוחד.

 

[אורי ג.]

בשורה התחתונה, על ההוצאות הגדולות (מגורים, מזון) לא ניתן להזדכות לא כחברה ולא כעצמאי בצורה פשוטה, וההוצאות הקטנות לא משתלמות במיוחד.

האם אני יכול להחשב בתור חברה ולהחשיב את הוצאות המחיה בתור צרכי החברה? בכך, המס ירד מ6000 ש"ח ולא מ10000 ש"ח. כמו כן האם הפרשה של 1.5K/חודש לקרן השתלמות יכולה גם היא להחשב כחלק מהוצאות החברה כדי ששוב המיסוי ירד מברוטו נמוך יותר?

אפשר להזדכות על חלק מהוצאות הדיור. איני מכיר את החוקים לעוסק מורשה אבל אני מזדכה על רבע מועד הבית והחשמל.
גם חומרי ניקוי, קפה/תה, ועוגיות/בפלות, שתייה קלה וכו' ניתן.
כמו כן: ציוד מחשב, מכשיר סלולרי, מכונת קפה, טוסטוס (הוצאה מוכרת במלואה כולל הדלק ללא שווי שימוש!)

 

[Oringa]

כמו כן: ציוד מחשב, מכשיר סלולרי, מכונת קפה, טוסטוס (הוצאה מוכרת במלואה כולל הדלק ללא שווי שימוש!)

האמת שלא ידעתי על ההטבה שקשורה לטוסטוס, כמה חבל שאני פחדן מדי בשביל אחד
בנוגע ליתר הדברים, לא מדובר בהוצאה מוכרת אלא בפחת שמוכר לאורך מספר שנים. לא עקרוני במיוחד, אבל מחייב מעקב מדוקדק במידה ואין רו"ח.

 

[אורי ג.]

בנוגע ליתר הדברים, לא מדובר בהוצאה מוכרת אלא בפחת שמוכר לאורך מספר שנים. לא עקרוני במיוחד, אבל מחייב מעקב מדוקדק במידה ואין רו"ח.

נכון אבל הפחת על סלולרי וציוד מחשוב הוא מהיר, רק 3 שנים + אתה מזדכה על המע"מ שזה גם משמעותי (לא לעוסק פטור!).