עזרה בפענוח 867

[misheu]

הי,
אני מנסה להבין הדוח שלי ל2023 שבה מכרתי ניירות בהפסד
ראיתי את סרטון ההסבר שפורסם ע"י הסולידית לגבי מילוי דוח שנתי ודיווח על הפסדים ומנסה ליישם מה שלמדתי שם על הדוח שלי ולהבין את מצבי, אני אודה לכם אם תוכלו לאמר אם אני צודק .

שמתי תמונות של החלקים שבהם יש סכומי רווח/הפסד, אם אני קורא את זה נכון:
יש רווח של 6114: 600 מדיבדנד ועוד 5514 (3316+2198)
ומנגד הפסד של 7816

כלומר בסך הכל הפסד של 1700 שניתן להעביר? או שה7816 הם ההפסדים שניתן להעביר לאחר קיזוז של הבנק?




תודה מראש!

 

[FIYaacov]

600 מדיבדנד

יש לך רק 300

כלומר בסך הכל הפסד של 1700 שניתן להעביר?

זה.
בהינתן שזהו חשבון המסחר היחיד שהיה לך באותה שנה.

 

[עידו ג]

@FIYaacov
שאלה ברשותך בנושא שאני קורא עליו בימים האחרונים.
במידה וההפסדים מריבית בגובה 15% לא יקוזזו עם הפסד ההון הקיים/שנוצר בשנת המס 2023, האם עדיין יהיה ניתן להשתמש בהפסדים אלו בעתיד?

לצורך הדוגמא הפשוטה:
ליעקב הפסד הון מועבר מ2022 של 40,000 ש"ח
ליעקב רווח הון במדרגת מס של 25% על סך 6,000 ש"ח (0.25*6,000 = 1,500).
בתרחיש זה 6,000 ש"ח יקזזו יקזזו את הפסד ההון עבור תשלום מס של 1,500 ש"ח.

בנוסף לכך, ליעקב רווח מריבית במדרגת מס של 15% על סך 6,000 ש"ח (0.15*6,000 = 900).
בתרחיש זה, 6,000 ש"ח יקזזו את הפסד ההון עבור תשלום מס של 900 ש"ח

האם מותר לבחור לא להשתמש ברווחים במדרגת מס של 15% לצורך העניין? או שחייב להשתמש בכל סוג של רווח כנגד הפסד הון מועבר אחרת הוא יימחק?

 

[FIYaacov]

האם מותר לבחור לא להשתמש ברווחים במדרגת מס של 15% לצורך העניין? או שחייב להשתמש בכל סוג של רווח כנגד הפסד הון מועבר אחרת הוא יימחק?

על פי החוק היבש, הפסד שלא נוצל במועד המוקדם ביותר בו ניתן לנצל אותו, נמחק.

בפועל מכיר אנשים שהצליחו להעביר ככה. לא הייתי מבסס תכנון מס על זה.