נישואין של אזרח אמריקאי עם אזרחית ישראלית

[NightKin]

בן 25, לומד הנדסת חשמל, מתכנן להשקיע חכם וסולידי בחיי.
ניסיתי לקרוא באתר של הIRS אבל הקשר בין מה שכתוב שם לאנגלית מקרי.
אשמח אם תוכלו להפנות אותי למקורות בנוגע לתכנון חיים משותפים של אזרח אמריקאי עם אזרחית ישראלית,
בפרט מנסה לברר לגבי כמה נושאים:
באילו מקרים לאחר נישואים היא תהיה מחוייבת להגיש דוח מס אמריקאי?
איך ישתנה הדיווח שלי לאחר הנישואים?
שיקולים להוצאת גרין-קארד/ אזרחות אמריקאית (מתכננים רילוקיישן קצר - לפחות)
השפעות של הנישואים מבחינת המיסוי על בת הזוג שאינה אזרחית אמריקאית, שיקולים לתיקי השקעות נפרדים, PFIC אצל בת הזוג, מס ירושה,
האם יש דרכים לנצל לטובתי את חוסר האזרחות של בת זוג מבחינת מיסוי?

תודה רבה.

נ.ב
אם אני יכול להוציא אזרחות גרמנית ולבטל את האמריקאית (עם כל מה שכרוך בזה), שווה?

 

[בת העמק]

תגגל:
הסולידית: אזרח אמריקאי
הסולידית: דרכון גרמני
יש כאן מלא שרשורים בנושא

 

[JWL]

אולי גם בפוסט הזה של המתורגמן הפיננסי תמצא מידע:
https://fintranslator.com/2017/08/03/treat-spouse-as-resident-alien/

 

[richie]

תגגל… יש לא מעט חומר לקריאה, גם פה באתר.
אני אישית באותו מצב כמו שלך, ובחרתי לוותר על האזרחות האמריקאית (התחלתי את התהליך לא מזמן).

 

[NightKin]

תודה לכולם,
מצרף חלק מהפוסטים שעזרו לי:
ראשון
שני

 

[סבתא]

תגגל… יש לא מעט חומר לקריאה, גם פה באתר.
אני אישית באותו מצב כמו שלך, ובחרתי לוותר על האזרחות האמריקאית (התחלתי את התהליך לא מזמן).

גם בעלי רצה לוותר מסתבר שזה תהליך בעייתי. לא זוכרת בדיוק אבל יש גם קנס כספי

 

[moshe gamliel]

בנוגע לביטול אזרחות אמריקאית קצת פרטים ממישהו באמצע התהליך.
דבר ראשון אתם צריכים להיות compliant מבחינת הIRS כלומר שהגשתם את כל הדוחות בשנים האחרונות (במידה ולא, צריך לעשות הליך גילוי מרצון).
אם נולדתם אזרחי ארהב וישראל (כלומר לא חוק הסבא או עליתם לארץ וכו') אז יש לכם פטור ממס עזיבה (פרטים נוספים כאן https://www.irs.gov/instructions/i8854#en_US_2023_publink100046234).
במידה וזה לא מצבכם אם יש לכם יותר מ2M$ שווי (כולל פנסיה נדלן...) אז תצטרכו לשלם מס עזיבה וכדאי לכם ליצור קשר עם רו"ח אמריקאי ולהבין איך לטפל בזה.
במידה ואתם מתחת לשווי של 2M$ והגשתם 1040 כל השנים תכינו עמלה קטנה של 2350$ (בלבד, צפוי לרדת בעתיד) ותשלחו מייל לשגרירות בארץ.
השגרירות תשלח לכם שאלון ולאחר מכן יקבעו איתכם שיחת טלפון לוודא שאתם יודעים מה אתם עושים (וכדאי שתדעו!!!).
לאחר השיחה יקבוע לכם תור בשגרירות, תצהירו מול הקונסול ולאחר חודשיים+ תקבלו אישור ויתור אזרחות.
עד יום ההצהרה אתם נחשבים אזרחים אמריקאים לצרכי מס. בשנת העזיבה תצטרכו להגיש 2 דוחות מס, אחד כאזרחים אמריקאיים עד תאריך ההצהרה ואחד כNRA מתאריך זה והלאה עד סוף השנה. יחד עם דוח זה תצטרכו להגיש עוד טופס (8854) שמוכיח שאין לכם מס עזיבה .

 

[סבתא]

שאלות באותו העניין. אני אזרחית ישראלית, לבעלי יש אזרחות כפולה. ישראלית ואמריקאית. יש לנו חשבון בנק משותף של ההכנסות של שנינו. אני פותחת מחר חשבון עבור שנינו בבית השקעות. מה קורה בהיבט המיסוי לכסף שלי? (מחצית שלי) האם רשויות המס יגבו מיסים מהחשבון המשותף כאילו שגם אני אזרחית אמריקאית? ובמקרה חלילה של פטירה?
את השאלות האלו שאלתי בבתי השקעות שונים (שאלתי את האנשים שמטפלים בפתיחת תיקים) ולאף אחד מהם לא הייתה תשובה.

אני רואה שיש שרשורים ארוכים בעניינים דומים