משיכת כספים מקרן השתלמות לאחר 6 שנים

[Noni]

שלום רב,

במהלך תקופת היותי שכיר הפקדתי לקרן השתלמות מעבר לתקרה הפטורה מרווח הון. לאחרונה משכתי את כל הכספים, גם את הכספים הפטורים וגם את הכספים שנצברו בקופה בגין אותן הפקדות מעבר לתקרה. הקופה העבירה לי אישור וחייבה אותי על החלק החייב מס בשיעור 25%. לפי המידע ב"דע את זכויותיך" הרווחים החייבים צריכים להירשם בשדה 157 שמוגדר כהכנסות ריבית מניירות ערך. אם אני אפעל ע"פ ההנחיות בדע את זכויותיך לא אוכל לקזז הפסדי הון מועברים בגין אותם רווחים. העניין הוא שקראתי בדיונים קודמים בסולידית שהרווחים הנ"ל דווקא מוגדרים כרווחי הון ואם זה נכון אוכל לקזז הפסד הון מועבר בגין אותם רווחים. האם הניתוח שלי נכון? מה דעתכם?

 

[ירח אפל]

העניין הוא שקראתי בדיונים קודמים בסולידית שהרווחים הנ"ל דווקא מוגדרים כרווחי הון ואם זה נכון אוכל לקזז הפסד הון מועבר בגין אותם רווחים. האם הניתוח שלי נכון? מה דעתכם?

יש לך קישור לדיון שאומר דבר כזה?

קרן השתלמות היא סוג של קופת גמל.
רווחים מקופת גמל מוגדרים ריבית ואין אפשרות לקזז מולם הפסדים.
ריבית מקופת גמל נרשמת בדוח השנתי בשדות 157/257/357

 

[FIYaacov]

העניין הוא שקראתי בדיונים קודמים בסולידית שהרווחים הנ"ל דווקא מוגדרים כרווחי הון ואם זה נכון אוכל לקזז הפסד הון מועבר בגין אותם רווחים

אם אכן קראת את זה כאן בפורום, זה טעות.

 

[צדיק]

רווחים מקופת גמל מוגדרים ריבית ואין אפשרות לקזז מולם הפסדים

גם ב IRA ? (לא רלוונטי עבורי, סקרנות)

 

[FIYaacov]

גם ב IRA ? (לא רלוונטי עבורי, סקרנות)

IRA זה מסלול השקעות, זה לא מוצר אחר
אז גם עבור IRA

 

[Noni]

יש לך קישור לדיון שאומר דבר כזה?

כן, איך אני מייבא ציטוט מדיון אחר לכאן?

 

[FIYaacov]

@Noni
יכול להביא לינק להודעה הספציפית מהדיון, ע"י לחיצה על התאריך שבהודעה:

 

[Avi1001]

מה לגבי הפסדים בשנת המשיכה?

 

[FIYaacov]

מה לגבי הפסדים בשנת המשיכה?

רווחים מקופת גמל מוגדרים ריבית ואין אפשרות לקזז מולם הפסדים.

 

[Noni]

אם אכן קראת את זה כאן בפורום, זה טעות.

האם יש הבדל בעניין זה בין עצמאי ובין שכיר? גם לגבי עצמאי שיפקיד לקרן השתלמות מעבר לתקרה הפטורה, האם במשיכה, לאחר 6 שנים, הרווחים שנצברו ייחשבו הכנסות מריבית ולא רווחי הון?

 

[ירח אפל]

האם יש הבדל בעניין זה בין עצמאי ובין שכיר?

אין הבדל

 

[FIYaacov]

גם לגבי עצמאי שיפקיד לקרן השתלמות מעבר לתקרה הפטורה, האם במשיכה, לאחר 6 שנים, הרווחים שנצברו ייחשבו הכנסות מריבית ולא רווחי הון?

נכון, ריבית מקופת גמל.

 

[פשוט]

בהקשר של קרן השתלמות וכספים מעל הפטור, האם מעל גיל 60 אחוז המס הוא עדיין 25%?

 

[roneng]

בהקשר של קרן השתלמות וכספים מעל הפטור, האם מעל גיל 60 אחוז המס הוא עדיין 25%?

כן
(לא כולל מס יסף)

 

[האזרח הקטן]

כן
(לא כולל מס יסף)

אי אפשר לייחס את זה לפי מדרגות מס שולי, כמו ברווח הון והכנסות אחרות?

 

[roneng]

אי אפשר לייחס את זה לפי מדרגות מס שולי, כמו ברווח הון והכנסות אחרות?

לא

 

[האזרח הקטן]

לא

@ירח אפל @FIYaacov מה הסיבה לכך?

 

[roneng]

@ירח אפל @FIYaacov מה הסיבה לכך?

כי זה לא נחשב רווח הון

 

[ירח אפל]

בהקשר של קרן השתלמות וכספים מעל הפטור, האם מעל גיל 60 אחוז המס הוא עדיין 25%?

אי אפשר לייחס את זה לפי מדרגות מס שולי, כמו ברווח הון והכנסות אחרות?

המס הוא עד 25%, כלומר מעל גיל 60 הוא יכול להיות גם במדרגות נמוכות יותר.

 

[roneng]

המס הוא עד 25%, כלומר מעל גיל 60 הוא יכול להיות גם במדרגות נמוכות יותר.

על קה"ש?
אתה בטוח??

עד כמה שאני יודע, כספים מקה"ש נחשבים ריבית מקופת גמל ולא רווחי הון, ולכן אין את הטבת המס של "עד 25%" מעל גיל 60