משיכה מקרן מהשתלמות

[roei217]

יש לי קרן עם ותק של כמעט שנתיים שהופקדו בה כספים מעל התקרה.
אני מעוניין למשוך רק את הכספים האלו (בנוסף לרווחים מהם) שכבר שילמתי עליהם מס שולי שהם נכנסו וכמובן לשלם מס רווחי הון במשיכה, האם זה אפשרי?
זכור לי ששמעתי על הרבה שעשו את זה אבל בקופה אומרים שאי אפשר לפני הזמן בלי 47% מס שולי...

תודה

 

[bonbon]

כן.
ותבקש החזר ממס הכנסה.
הם אמרו לך את זה, בגלל שהם לא יודעים מה המס השולי שלך.

 

[roei217]

כן.
ותבקש החזר ממס הכנסה.
הם אמרו לך את זה, בגלל שהם לא יודעים מה המס השולי שלך.

הכוונה גם לתיאום מס מראש?
ואתה מדבר מנסיון? יש דרך לוודא את זה?

 

[bonbon]

ואתה מדבר מנסיון?

לא.

הכוונה גם לתיאום מס מראש?

יש דרך לוודא את זה?

מתוך כל זכות:

• מכיוון שלקופת הגמל המנהלת את קרן ההשתלמות אין מידע על הכנסותיו של העובד ועל מדרגת המס שלפיה יש לנכות את המס מכספי קרן ההשתלמות, עשויה קופת הגמל לנכות מתוך הכספים שמשוחררים מס בשיעור המירבי (מדרגת מס של 47%). במקרה זה יכול העובד לנקוט את אחד מהצעדים הבאים:
  • לפנות מראש לפקיד השומה ולבקש ממנו אישור על גובה המס שיש לנכות, ולמסור את האישור לקופת הגמל לפני משיכת הכספים.
  • להגיש בתום שנת המס בקשה להחזר מס.

 

[Therealdeal]

לא.


מתוך כל זכות:

• מכיוון שלקופת הגמל המנהלת את קרן ההשתלמות אין מידע על הכנסותיו של העובד ועל מדרגת המס שלפיה יש לנכות את המס מכספי קרן ההשתלמות, עשויה קופת הגמל לנכות מתוך הכספים שמשוחררים מס בשיעור המירבי (מדרגת מס של 47%). במקרה זה יכול העובד לנקוט את אחד מהצעדים הבאים:
  • לפנות מראש לפקיד השומה ולבקש ממנו אישור על גובה המס שיש לנכות, ולמסור את האישור לקופת הגמל לפני משיכת הכספים.
  • להגיש בתום שנת המס בקשה להחזר מס.

מדובר על כספים מתחת לתקרה, אין קשר כאן.

לא יודע מה התשובה לשאלה המקורית.

 

[bonbon]

מדובר על כספים מתחת לתקרה, אין קשר כאן.
לא יודע מה התשובה לשאלה המקורית.

מתוך כל זכות:

• כמו כן, בעת משיכת הכספים יחויב העובד בתשלום מס הכנסה בשיעור 25% על הרווחים שצברו סכומים אלה (העולים על התקרה), וזאת אם משך את הכספים במועדים שצוינו בתנאי השני. אם העובד משך את הכספים לפני המועדים האלה, הרווחים יחויבו במס הכנסה לפי מדרגת המס שחלה על העובד בעת המשיכה.

כלומר: תמוסה גם על הרווחים לפי מס שולי!

 

[Therealdeal]

מתוך כל זכות:

• כמו כן, בעת משיכת הכספים יחויב העובד בתשלום מס הכנסה בשיעור 25% על הרווחים שצברו סכומים אלה (העולים על התקרה), וזאת אם משך את הכספים במועדים שצוינו בתנאי השני. אם העובד משך את הכספים לפני המועדים האלה, הרווחים יחויבו במס הכנסה לפי מדרגת המס שחלה על העובד בעת המשיכה.

כלומר: תמוסה גם על הרווחים לפי מס שולי!

מה שציטטת מתייחס להפקדות המעסיק. כמה שורות למעלה באותו דף בדיוק כתוב:

משיכה של כספים לפני המועד -

• משיכה של כספים לפני המועדים שצוינו בסעיף הקודם תחויב במס הכנסה לפי מדרגת המס שחלה על העובד בעת משיכת הכספים.
  • החיוב במס יחול רק על החלק של המעסיק, שכן חלקו של העובד כבר חויב במס הכנסה בעת תשלום השכר.
  • הרווחים שנצברו בקרן (הן על החלק של העובד והן על החלק של המעסיק) יחויבו אף הם במס הכנסה לפי מדרגת המס של העובד בעת משיכתם.

מסכים איתך (עד כמה שאני יכול להבין) לגבי המס על הרווחים, לא על הקרן.

כאמור, אין לי מושג מה התשובה. זה מסוג הדברים שצריך תשובה של מישהו עם נסיון.

 

[asafse]

אם אתה מושך קרן השתלמות לא נזילה, אין חלוקה בבקשת המשיכה של הפקדות מתחת או מעל התקרה, המס יהיה 47%.
החלק שמתייחס על הפקדות שעברו את תקרת ההפקדה - רלוונטי רק אם מדובר בקופה נזילה.
בכל מקרה, אם תרצה תוכל לבדוק מול מס הכנסה אם אתה זכאי לפטור עם דוח הפקדות מהקופה.

 

[האזרח הקטן]

אם אתה מושך קרן השתלמות לא נזילה, אין חלוקה בבקשת המשיכה של הפקדות מתחת או מעל התקרה, המס יהיה 47%.

יש לך מקור לכך? למה שיהיה הבדל במשיכה בין קרן נזילה ללא נזילה על חלוקת הכספים הפטורים והחייבים במשיכה?

 

[bonbon]

מסכים איתך (עד כמה שאני יכול להבין) לגבי המס על הרווחים, לא על הקרן.

אתה מתכוון לשאול האם תמוסה שוב על ההפקדות מעל התקרה??
מצב קישור להנחיות רשות המסים בעניין, תעיין בסעיפים 4,5.

https://www.gov.il/BlobFolder/dynamiccollectorresultitem/maasikim-290720-1/he/IncomeTax_IncomeTaxEmployersInfo_maasikim290720.pdf