מעבר מקופת גמל ישנה לאפיק השקעה שאינו PFIC

[ToshavHozerVatik]

אני מתלבט אם למשוך קופת גמל הוֹנִית (פטורה ממס בישראל) ולהעבירה לאפיק השקעה אחר, או להמשיך להחזיקה לשעת הצורך.

השיקולים:

1. אין לי צורך מיידי במזומנים, והסכום (כ-140,000 ש"ח) צריך להמשיך להיות מושקע בדרך כלשהי.​
2. במהלך שנת 2025 הייתי מובטל (ללא שום הכנסה, אפילו לא דמי אבטלה), וכאזרח ארה"ב, המיסוי על המשיכה ("ארוע מס”) יהיה מינימלי (כנראה).​
3. אני צופה שהחל משנת 2026 תתחיל להיות לי הכנסה מעבודה.​
4. בשלוש השנים האחרונות, נתנה הקופה תשואה נומינלית של 8.3%, 15.9%, 13% בהתאמה. אין שום תוכנית חיסכון מבוססת ריבית שנותנת תשואה כזאת.​
5. במידה שאני מושך את כל הסכום עד סוף 2025, חבות המס ל-IRS תהיה כנראה מינימלית (אבל עם שער דולר נמוך כל כך, לך תדע…).​
6. יופי, הצלחתי למשוך את הכסף "במינימום עלות", אבל היכן אני משקיע אותו עכשיו?​
   1. תכנית חיסכון עם תחנות יציאה נותנת כ 3.5%-4.5% (תלוי בבנק) לשנה, אבל המס האמריקני עליה סביר.​
   2. קרן נאמנות ישראלית ממוסה כ-PFIC שזה כ-34%-37% (תלוי איך מחשבים).​
   3. שמעתי על IBKR, אבל אינני יודע כמה היא אמינה (האם היא מפוקחת ע"י ממשלה כלשהי?).​

אשמח לעצתכם.

 

[FIYaacov]

במהלך שנת 2025 הייתי מובטל (ללא שום הכנסה, אפילו לא דמי אבטלה), וכאזרח ארה"ב, המיסוי על המשיכה ("ארוע מס”) יהיה מינימלי (כנראה).

מיסוי PFIC אינו תלוי בשאר ההכנסות, הוא גבוה וכואב גם אם אין לך שום הכנסה נוספת.

בשלוש השנים האחרונות, נתנה הקופה תשואה נומינלית של 8.3%, 15.9%, 13% בהתאמה. אין שום תוכנית חיסכון מבוססת ריבית שנותנת תשואה כזאת.

גם קופת הגמל שלך לא מבוססת ריבית, היא משקיעה בסיכוי גבוה בתמהיל של מניות ואג"ח.

1. []במידה שאני מושך את כל הסכום עד סוף 2025, חבות המס ל-IRS תהיה כנראה מינימלית (אבל עם שער דולר נמוך כל כך, לך תדע…).[/]
2. [][/]

בוא נחשב
יש לך במקרה את תאריכי וסכומי ההפקדות? ואת הסכום הנוכחי להיום (או נגיד ל-31.10)?
כמו כן, האם אתה אזרח ארה"ב? אם כן, מלידה? או שמא בעל גרין קארד? אם כן, מתי הפכת להיות תושב ארה"ב לראשונה?
אני יכול להעריך לפי היוזר שלך שאתה כרגע תושב ישראל, זה נכון?

1. []ופי, הצלחתי למשוך את הכסף "במינימום עלות", אבל היכן אני משקיע אותו עכשיו?[/]
   1. []תכנית חיסכון עם תחנות יציאה נותנת כ 3.5%-4.5% (תלוי בבנק) לשנה, אבל המס האמריקני עליה סביר.[/]
   2. []קרן נאמנות ישראלית ממוסה כ-PFIC שזה כ-34%-37% (תלוי איך מחשבים).[/]
   3. []שמעתי על IBKR, אבל אינני יודע כמה היא אמינה (האם היא מפוקחת ע"י ממשלה כלשהי?).[/]

אתה נמצא בפורום שמבוסס על בלוג מאוד מפורסם שמדבר בדיוק על זה.
אכן אפשר להגיד שלא מומלץ בכלל להשקיע בPFIC אם יש לך תושבות/אזרחות אמריקאית. אבל זה מה לא, כדאי לך ללמוד מה כן.
תתחיל בלקרוא פוסטים של הסולידית, ואז תבוא לפורום עם ידע מינימלי, ותוכל להתייעץ פה ולעדן את התיק שלך.
אתה חייב קודם לסגל לעצמך שפה משותפת והבנה בסיסית לפני שנוכל לעזור לך.

 

[ToshavHozerVatik]

יש לך במקרה את תאריכי וסכומי ההפקדות? ואת הסכום הנוכחי להיום (או נגיד ל-31.10)?
כמו כן, האם אתה אזרח ארה"ב? אם כן, מלידה? או שמא בעל גרין קארד? אם כן, מתי הפכת להיות תושב ארה"ב לראשונה?
אני יכול להעריך לפי היוזר שלך שאתה כרגע תושב ישראל, זה נכון?

כן, יש לי רישום מדוייק של כל הפקדה.
כן, אני אזרח ארה"ב, משנת 1988.
כן, אני תושב ישראל.

אני מתלבט אם למשוך קופת גמל הוֹנִית (פטורה ממס בישראל) ולהעבירה לאפיק השקעה אחר, או להמשיך להחזיקה לשעת הצורך.

השיקולים:

1. במהלך שנת 2025 הייתי מובטל (ללא שום הכנסה, אפילו לא דמי אבטלה), וכאזרח ארה"ב, המיסוי על המשיכה ("ארוע מס”) יהיה מינימלי (כנראה).​
2. אני צופה שהחל משנת 2026 תתחיל להיות לי הכנסה מעבודה.​
3. במידה שאני מושך את כל הסכום עד סוף 2025, חבות המס ל-IRS תהיה כנראה מינימלית (אבל עם שער דולר נמוך כל כך, לך תדע…).​

טוב, שוחחתי עם משרד רואי חשבון המתמחה במיסוי ארה"ב לתושבי ישראל, ונאמר לי שקופת הגמל ההונית היא חד-משמעית איננה PFIC משום שהייתי שכיר בתקופה בה הופקדו בה הפרשות, והיא נפתחה ע"י המעסיק שלי (כלומר, לא יכולתי לבחור אז אפיק השקעה שונה).

בחישוב גס ע"י רואה החשבון ממשרד הנ"ל, מדובר במס פדרלי משוער של פחות מ-2,000$, בהתחשב ב-Standard Deduction של שנת 2025 והעובדה שלא היתה לי כל הכנסה מעבודה במהלך השנה. מה שאומר שכדאי לי למשוך את הסכום השנה, אם אשקיע אותו דרך Vanguard או דרך IBKR.

לגבי במה להשקיע, זה כבר נושא מורכב הרבה יותר. אקרא את הפוסטים כאן, וגם באתר המתורגמן הפיננסי.