מס רווחי הון לגימלאים

[Sanchez]

שלום,

אבא שלי נפגש לפני כמה ימים עם סוכן של אחת מחברות השקעה.
אותו סוכן הסביר לו, שניתן לקבל פטור (מרווחי הון) עד סכום מסוים לאזרח ותיק.
אבא שלי בן 77 ועדיין עובד כשכיר.

קצת חיפשתי באינטרנט ונפלתי על כתבות שמדברות על פטור כזה על בסיס סעיף 125 ד'. נראה לי שהוא התכוון לזה.
מוזר היה לי לשמוע, שאותו סוכן התעקש שניתן לקבל את אותו הפטור רק אם מעבירים את הכספים לברוקר חיצוני ולא מתנהלים דרך הבנק !
בכל מקום שקראתי על 124 ד' לא ראיתי הגבלה של השקעה דרך חברה/בנק כזה או אחר.

האם על מנת לקבל את אותו הפטור חייבים למלא טפסי תיאום מס (1301 או 135) כל שנה ?
שכן אבא שלי עושה זאת כבר, מכיון שלפני כ 5 שנים עשה פריסת כספי פיצויים ( ל 6 שנים), כשהחליף מקום עבודה.

אשמח לשמוע את הערותיכם/הארותיכם בנושא.

תודה מראש לכל מי שיוכל לשפוך אור בנושא !

 

[נדב]

קצת חיפשתי באינטרנט ונפלתי על כתבות שמדברות על פטור כזה על בסיס סעיף 125 ד'. נראה לי שהוא התכוון לזה.

סעיף 125ד מקנה פטור מריבית על רווחים מפקדונות בבנקים או מרווחים בפוליסות חיסכון. הסעיף רלוונטי לאזרחים שנולדו לפני שנת 1948 (או במהלכה).

כדי לנצל את ההטבה יש לבצע פדיון רעיוני בפוליסה, החברה תנכה מס רווחי הון בשיעור של 25% ולאחר מכן יש להגיש דוח שנתי.

בנוסף אחרי גיל 60 המיסוי על רווחי הון הוא בהתאם למדרגות מיגיעה אישית ולא יותר מ - 25%.

 

[Sanchez]

תודה על התשובה המהירה !

אבא שלי נולד ב 1945, אז אני מבין שהחוק רלוונטי לגביו.
רק שאני אבין, הפטור הוא רק על פקדונות או רווחים מפוליסות חיסכון כגון גמל להשקעה ? או גם מהשקעות במניות/בורסה וכו' ? כי אני קורא את הגדרת הסעיף ושם מדובר על "פטור ממס רווחי הון".
האם עצם זה שהוא מצרף טופס 867 כל שנה (כשממלא 1301)- אוטומטית מחשבים לו את אותו הפטור לפי 125 ד' ?

בנוגע ל"פדיון רעיוני", אני זוכר את המושג הזה לפני הרבה שנים וחשבתי שהוא נעלם לו מהעולם ?!

ושוב תודה על ההתייחסות המהירה...

 

[Sanchez]

קראתי עוד קצת ו...
הבנתי שאין כאן זכיה בלוטו. רחוק מזה.
על פקדונות אין מה לדבר- אין שם כלום ושום דבר.
פוליסת חסכון זה למעשה האפיק היחיד שניתן לשים בו את הכסף וגם משם אפשר אולי להרויח עוד אחוז במקרה הטוב.

חשבתי לתומי שאולי המדינה היטיבה פה עם האזרחים הותיקים...אבל תיכף התעוררתי והבנתי שמשם לא תבוא הישועה.

תודה בכל אופן על ההסברים.

 

[paskar]

פקדונות בנק (ופוליסות חסכון) - כן. גמל להשקעה - לא.

אגב, סעיף 125ד רלוונטי לא רק לאנשים שנולדו עד 1948, אלא גם לבעלי הכנסות נמוכות (תת-סעיף ב).
למרות שהתועלת מוגבלת כי במגבלת סף ההכנסות שם (64K לשנת 2022), זה על הגבול של להיות מכוסה בכל מקרה ע"י נקודות זיכוי.

אבל מה שכן רלוונטי בכל מקרה, מה שהזכיר נדב, הוא שמגיל 60 המס על רווחי הון הוא לא 25% הרגיל, אלא לפי המדרגות, החל מ-10%.

האם עצם זה שהוא מצרף טופס 867 כל שנה (כשממלא 1301)- אוטומטית מחשבים לו את אותו הפטור לפי 125 ד' ?

מס הכנסה מחשבים. לא מי שמפיק את ה-867.

 

[ירח אפל]

האם עצם זה שהוא מצרף טופס 867 כל שנה (כשממלא 1301)- אוטומטית מחשבים לו את אותו הפטור לפי 125 ד' ?

כן, אם הוא ממלא נכון את הפרטים מטפסי ה867, אז מס הכנסה יחשב גם את הפטור לפי 125ד וגם את הפטור החלקי לפי 125ה במידה שיש.

כמובן שהתנאי הוא שמדובר בריבית מפקדונות או בריבית מפוליסת חסכון.

 

[paskar]

125ה נראה מעניין לילידי עד 1948. משתמע עד 35K זיכוי בשנה?!
לעומת כ-4K לפי 125ד(ג).

 

[Sanchez]

תודה רבה !

 

[Lamur]

בנוסף אחרי גיל 60 המיסוי על רווחי הון הוא בהתאם למדרגות מיגיעה אישית ולא יותר מ - 25%.

סליחה על ההקפצה,
איך מבקשים בבקשת החזר שהמס רווחי הון יחושב לפי מדרגות הכנסה ולא 25%?
ספציפית לגבי 2019, לא רואה אפשרות שכזו בטופס. פשוט להוסיף הערה בכתב יד או שעדיף לגשת פיזית?

תודה.

 

[ירח אפל]

איך מבקשים בבקשת החזר שהמס רווחי הון יחושב לפי מדרגות הכנסה ולא 25%?

לא צריך לבקש, זה אוטומטי לבני 60 ומעלה בהגשת דוח שנתי

 

[האזרח הקטן]

ספציפית לגבי 2019

כדאי להזדרז, ניתן להגיש דו"ח על 2019 רק עד 31.12.2025.

 

[עידו ג]

לא צריך לבקש, זה אוטומטי לבני 60 ומעלה בהגשת דוח שנתי

גם במידה וזה פחות מטיב איתם?
למשל בן 60+ במדרגת מס גבוהה מ25%

 

[ירח אפל]

גם במידה וזה פחות מטיב איתם?
למשל בן 60+ במדרגת מס גבוהה מ25%

מדובר על מס שולי עד 25%

לכן אין מצב שזה לא מטיב עם הנישום.

 

[עידו ג]

מדובר על מס שולי עד 25%

לכן אין מצב שזה לא מטיב עם הנישום.

צודק טעות שלי

אני מניח שאת הטבת המס של יישוב ספר לא ניתן לנצל כנגד הכנסה משוק ההון לבני 60+ גם אם המיסוי הוא על פי מס שולי?
כמובן שאפשר לנצל נקודות זיכוי (תלוי איזה) כמו שאני עשיתי עבור עצמי, אני מדבר ספציפית על ההטבה של יישוב ספר במלואה.

 

[ירח אפל]

אני מניח שאת הטבת המס של יישוב ספר לא ניתן לנצל כנגד הכנסה משוק ההון לבני 60+ גם אם המיסוי הוא על פי מס שולי?

אכן זיכוי ישוב מוטב הוא עד גובה המס על הכנסה מיגיעה אישית

 

[Everything_Nice]

יכול גם לקרוא כאן https://www.prisha.co.il/Article/שיעור-מס-רווח-הון-ריבית-יחיד-גיל-60

 

[רעות ש]

האם מי שיש לו פטור ממס הכנסה (מעל 90% נכות) והוא מעל גיל 60, יכול לקבל את הפטור גם על רווחי הון? (שהרי מעל גיל 60 ממוסה כמו יגיעה אישית)?