מכירת RSU - איזו שכבה למכור כדי לשלם מינימום מיסים?

[vieri]

אני מעוניין למכור RSU.
יש לי מניות שמופשרות למכירה שקיבלתי בכמה הענקות שונות בנקודות זמן שונות.
מכל ההענקות עברו שנתיים ככה שהטבת המס תקפה לכולם.
מחיר המניה עלה והוא כרגע גבוה לעומת מחיר ההענקה (נכון כבור כל ההענקות).

כדי לשלם כמה שפחות מיסים (מס רווח הון) אני צריך למכור את אלו שביום ההענקה שלהן המחיר היה הגבוה ביותר, נכון?

רוצה לוודא שאני לא מפספס כאן משהו.

 

[Delver]

מה עם המס על שווי ההענקה? זה מס שולי, במקרה ששווי ההענקה גבוה והמס השולי גבוה כדאי דווקא לשלם כמה שיותר מס רווח הון וכמה שפחות מס שולי.

אתה צריך לחשב כמה מס יוצא לך בכל שכבה.

 

[yossik]

נדוש בכמה שרשורים:

מכירת ESPP ו-RSU ללא עלייה למדרגת המס הבאה

היי חברים, יש לי מהעבודה RSU וגם ESPP, אשמח אם תוכלו לעזור לי להבין כמה מס עליי לשלם עליהם, וכמה מניות אני יכול לפדות כך שלא אשלם מס נוסף שלא לצורך, כלומר: 1. שלא אעלה למדרגת המס הבאה (כרגע אני נמצא במדרגת מס של 35% ולא רוצה לעלות ל-47%). 2. שלא אשלם מס יסף. הבנתי שכאשר מחכים שנתיים מקבלת...

www.hasolidit.com

 

[vieri]

מה עם המס על שווי ההענקה? זה מס שולי, במקרה ששווי ההענקה גבוה והמס השולי גבוה כדאי דווקא לשלם כמה שיותר מס רווח הון וכמה שפחות מס שולי.

אתה צריך לחשב כמה מס יוצא לך בכל שכבה.

החברה שמנהלת את זה בארץ מסוגלת לסמלץ לי את זה או שאני צריך לעשות את זה לבד?

אז בעצם אם המס השולי שלי גבוה ממס רווחי הון אז זה לא בעצם אומר שבכל מקרה עדיף למכור את השכבה עם מחיר ההענקה הנמוך ביותר וזהו?

 

[Delver]

החברה שמנהלת את זה בארץ מסוגלת לסמלץ לי את זה או שאני צריך לעשות את זה לבד?

אז בעצם אם המס השולי שלי גבוה ממס רווחי הון אז זה לא בעצם אומר שבכל מקרה עדיף למכור את השכבה עם מחיר ההענקה הנמוך ביותר וזהו?

לא, כי זה תלוי על איזה סכום המס השולי הגבוה הזה מוטל. אין קיצורי דרך, קח מחשבון פשוט (או אקסל) ותחשב. תקרא גם מה שיוסיק שם פה, אם תמכור הרבה בשנה אחת תסתכן בעליית מדרגת מס שולי.

 

[vieri]

אוקי אז לצורך העניין אם המס השולי שלי הוא 35% אז החישוב הוא:

עבור כל שכבה:
- להכפיל את מספר המניות שאני מעוניין למכור במחיר ההענקה שלהן. על הסכום הזה אשלם 35% מס.
- לקחת את ההפרש בין מחיר ההענקה למחיר המכירה הצפוי, להכפיל במספר המניות = רווח ההון מהמכירה. על הסכום הזה אשלם 25% מס (עברו יותר משנתיים אז יש לי את הטבת המס שאומרת שעל החלק הזה לא אשלם מס שלי).

ולצד זה לוודא שאני לא עובר למדרגת המס הבאה ברמה השנתית.

פספסתי משהו או שזה הכיוון?

 

[האזרח הקטן]

אוקי אז לצורך העניין אם המס השולי שלי הוא 35% אז החישוב הוא:

עבור כל שכבה:
- להכפיל את מספר המניות שאני מעוניין למכור במחיר ההענקה שלהן. על הסכום הזה אשלם 35% מס.
- לקחת את ההפרש בין מחיר ההענקה למחיר המכירה הצפוי, להכפיל במספר המניות = רווח ההון מהמכירה. על הסכום הזה אשלם 25% מס (עברו יותר משנתיים אז יש לי את הטבת המס שאומרת שעל החלק הזה לא אשלם מס שלי).

ולצד זה לוודא שאני לא עובר למדרגת המס הבאה ברמה השנתית.

פספסתי משהו או שזה הכיוון?

בדיוק כך. ויש גם ביטוח לאומי/מס בריאות שתשלם על החלק שעליו אתה משלם מס פירותי.