מכירת מניות בשנה קלנדרית ללא שכר - משתלם?

[algo.il]

היי..
עשיתי מעט מחקר בנושא, אבל עדיין לא בטוח שאני מספיק בקיא בעולם הזה.
שנת 2023 היו מספר חודשים שבהם קיבלתי דמי אבטלה ( מה שנחשב כשכר להבנתי), ועוד תקופה ,כעת של מילואים.
יש לי כמות יפה של מניות RSU מהחברה שבה עבדתי. מרביתן לפני האתר של IBI הם 102 CAPITAL GAIN TAX ROUTE ןמעט מאד מהן זה NON-TRUSTEE TAX ROUTE.
המחשבה שלי הייתה לנצל איכשהו את השנה החריגה הזאת שבה לא הייתי שכיר עם משכורת הייטק, בשביל לשלם מס פירותי כמה שיותר נמוך.
כמו שאני מבין את הTAX ROUTES , מסלול הCAPITAL GAIN לא משנה מתי תהיה המכירה , יעלה לי 25%.
ובאפשרות השנייה, זה יעלה לי כמו הכנסה רגילה, מה שאומר שאת החלק הזה שווה למכור השנה.
1. יש הגיון? אני יודע שצריך לקחת גם מלא עלויות אחרות שיילקחו כמו מס בריאות, ביטוח לאומי וכו'. אבל זה נלקח תמיד, גם בשנים שבהן אני שכיר עם משכורת גבוהה.
2. לא הבנתי אם יש שוני אם זה חברה נסחרת בורסה או לא מבחינת עניין ה25% או מס פירותי בנוסף, בכל מה שקשור לTAX ROUTESשציינתי?
3. המניה כרגע נמוכה. יותר נמוכה ממתי שהוענקו לי. איך זה משפיע? אם אני מוכר בהפסד זה משפיע על ה25% בצורה כלשהי?

 

[yahud]

יש מצב קצת בעייתי למכור ביום ראשון שזה היום האחרון של השנה, וSunday אז אולי אין מסחר?

בגדול כן שנים שהמס הכנסה נמוך יותר זה פוטנציאל טוב למה שאתה אומר.

מניות שהומרו מאופציות ואתה משלם עליהם 25% לא רלוונטיות פה.

מניות שקיבלת כחלק מהחוזה בשכר חייבות במס הכנסה רגיל בעת המכירה, והן הרלוונטי
1. לא סגור על זה.
2. איזה מניות אתה מוכר של חברות שלא בבורסה?
3. אתה משלם עד סכום הgrant מס עבודה, ועל מה שמעל מס רווח. אם אתה בהפסד, יחול על הכל מס הכנסה/עבודה. (שוב, רק על RSU רגיל)


על מניות שקיבלת דרך קניה של חברה אחרת (exit) או משהו בסגנון, אכן משלמים 25% בכל מקרה, אז פחות רלוונטי לך כרגכ

 

[האזרח הקטן]

אני יודע שצריך לקחת גם מלא עלויות אחרות שיילקחו כמו מס בריאות, ביטוח לאומי וכו'. אבל זה נלקח תמיד, גם בשנים שבהן אני שכיר עם משכורת גבוהה.

ביטוח לאומי וביטוח בריאות משוייכים להכנסות ב12 החודשים האחרונים אצל המעסיק שהעניק לך מניות, אז אם היה לך שכר גבוה והיית קרוב לתקרת התשלום לביטוח לאומי (או שחצית אותו), תשלם מעט (או בכלל לא) על רכיב זה.

אבל נשמע שקצת פספסת את הרכבת, יום המסחר האחרון היה אתמול (אלא אם המניה נסחרת בישראל).

 

[קפיצת הדרך]

אבל נשמע שקצת פספסת את הרכבת, יום המסחר האחרון היה אתמול (אלא אם המניה נסחרת בישראל).

+1

המניה כרגע נמוכה. יותר נמוכה ממתי שהוענקו לי. איך זה משפיע? אם אני מוכר בהפסד זה משפיע על ה25% בצורה כלשהי?

אם אתה מוכר במחיר נמוך ממחיר ההענקה אז אין משמעות לרווח הון (CAPITAL GAIN) כי אין רווח הון…
ולכן המס הוא לפי מס שולי על כל סכום המכירה.
במקרה כזה יש בהחלט משמעות למכירה בשנה שבה ההכנסה נמוכה (כי המס השולי נמוך יותר).