מכירה "פיקטיבית" בהפסד?

[youngtech]

היי, במידה ונייר נמצא בהפסד, האם יש חסרון בלמכור אותו ולקנות אותו מחדש מיד לאחר מכן?
(ובכך בעצם לקבל מגן מס "חינם")

 

[yik - financial planner]

היי, במידה ונייר נמצא בהפסד, האם יש חסרון בלמכור אותו ולקנות אותו מחדש מיד לאחר מכן?
(ובכך בעצם לקבל מגן מס "חינם")

אין כאן משהו בחינם.
מאפשר לך לדחות מס (אם יש לך רווח לקזז מולו היום).
כמובן שיש את העמלות שתצטרך לשלם על מנת לבצע את המהלך.

 

[ירח אפל]

החסרון הוא שאתה מפסיד את הפטור ממס על המדד

 

[TWOSIXNINE]

החסרון הוא שאתה מפסיד את הפטור ממס על המדד

איזה פטור ממס יש על מדד? תוכל להסביר?

 

[ירח אפל]

איזה פטור ממס יש על מדד? תוכל להסביר?

הפסד הון הוא נומינלי
רווח הון הוא ריאלי, כלומר החלק של עליית המדד ברווח פטור

ניקח מדד בקניה 100, מדד במכירה הפיקטיבית 105 ומדד במכירה הסופית 110

נקנה מניה ב־100₪ ובמכירה הפיקטיבית נמכור ב־90₪, יש לנו הפסד נומינלי 10₪
קניה פיקטיבית ב־90 ומכירה ב־120, מחיר מתואם מדד הוא 94.29 כלומר רווח הון 25.71₪
סך הכל הרווח אחרי קיזוז הפסד 15.71₪ והמס 3.92₪

במקרה שאין מכירה פיקטיבית
קניה ב־100₪, מחיר מתואם 110₪ ומכירה ב־120₪ יתן לנו רווח הון ריאלי 10₪
כלומר מס רק 2.5₪

הפסדנו במקרה הזה 1.42₪ על מס

 

[Eugene]

היי, במידה ונייר נמצא בהפסד, האם יש חסרון בלמכור אותו ולקנות אותו מחדש מיד לאחר מכן?
(ובכך בעצם לקבל מגן מס "חינם")

אפשר ואני עושה את זה תמיד..
אגב בארה"ב זה לא חוקי וזה נקרא wash sale

 

[גרהם]

אפשר ואני עושה את זה תמיד..
אגב בארה"ב זה לא חוקי וזה נקרא wash sale

גם בארץ יש מחלוקת אם הפעולה הזו מקנה מגן מס, אבל כרגיל, בסכומים קטנים סיכוי נמוך יותר שידונו בזה.

 

[אורי ג.]

אגב בארה"ב זה לא חוקי וזה נקרא wash sale

חוקי לחלוטין רק שלא מקבלים על זה מגן מס.

 

[stamEhad]

החסרון הוא שאתה מפסיד את הפטור ממס על המדד

ומה בעצם היתרון?

 

[אליהו]

ומה בעצם היתרון?

אולי ירח אפל יוכל להוסיף עוד יתרונות

אבל מה שאני מכיר זה במקרה שיש לך תיק שאתה מתכונן להשאיר לטווח ארוך ובשנים הקרובות אתה מתכנן למשוך קצת אז אם תמכור עכשיו ותקבע הפסד למשל של 10000 שח תוכל למכור עד רווח כזה בלי לשלם מס