מיסוי על פקדון בבנק

[אמיר1408]

לי אין הכנסות, לאישתי יש עם מס הכנסה שולי גבוה. שנינו מעל 60.
אנחנו רוצים להפקיד סכום ניכר בחיסכון בבנק שבו אין לנו חשבון עובר ושב. רווח הון צפוי של 40,000 שקלים בשנה. האם זה משנה אם הפיקדון יהיה על שם שנינו או רק על שמי מפני שאין לי הכנסה?
תודה !

 

[Solid seat]

אתם מדווחים למס הכנסה בנפרד?

 

[חתול לילה]

לאישתי יש עם מס הכנסה שולי גבוה.

מגיע למס יסף?

 

[ירח אפל]

האם ניתן לשייך את הכספים באופן חד חד ערכי עם כספים מלפני הנישואים, או עם ירושה שהתקבלה על ידך?

אם כן אז תוכל לשלם על זה מס לפי מדרגות המס ונקודות הזיכוי שלך.
אחרת אז סביר להניח שהזה יצורף להכנסה של בעל ההכנסה הגבוהה יותר.

ושים לב שמדובר בריבית, ולא ברווח הון.

לא איש מקצוע, השימוש בתוכן הרשומה על אחריות הקורא בלבד.

 

[חתול לילה]

ושים לב שמדובר בריבית, ולא ברווח הון.

אתה יכול להסביר? יש הבדל במיסוי בין פקדון לאג"ח שקלי למשל?
ובפרט אם עברתי מס יסף.

 

[ירח אפל]

אתה יכול להסביר? יש הבדל במיסוי בין פקדון לאג"ח שקלי למשל?
ובפרט אם עברתי מס יסף.

ציינתי את זה רק כהערת אגב.

אבל בוא נראה:
שיעורי המס זהים.
צמוד עד 25%.
לא צמוד 15% (לא עד).

הפסדי הון ניתן לקזז מול ריבית על אג"ח ולא מול ריבית על פיקדון.
על ריבית מפקדון ניתן לקבל הטבת מס לפי סעיפים 125ד ו־125ה (הטבה שכמובן לא תהיה בגלל ההכנסות הגבוהות פה).

אבל מה קשור מס יסף? השאלה היא אם ניתן לשייך לבן הזוג שמרוויח פחות.

 

[חתול לילה]

אבל מה קשור מס יסף? השאלה היא אם ניתן לשייך לבן הזוג שמרוויח פחות.

אם לא מגיעים למס יסף (נניח על אג"ח) אז זה לא משנה למי משוייכים הרווחים, המיסוי יהיה זהה. או שאני טועה?

 

[ירח אפל]

אם לא מגיעים למס יסף (נניח על אג"ח) אז זה לא משנה למי משוייכים הרווחים, המיסוי יהיה זהה. או שאני טועה?

לדעתי אתה טועה.
1. אם משוייך לבן הזוג בלי ההכנסה, אז ניתן להשתמש בנקודות הזיכוי שלו להפחתת המס.
2. מכיוון שעבר את גיל 60, אז על אג"ח צמוד או פקדון צמוד ניתן להתחיל ממדרגת מס 10%. (לא צמוד זה בכל מקרה 15%).

 

[yossik]

@FIYaacov

 

[ירח אפל]

תיקון קטן, באג"ח לא צמוד המס הוא עד 15%, כלומר גם כאן ניתן להחיל מדרגת מס 10% במידה וניתן לשייך את ההכנסה לבן הזוג ללא הכנסות.

בפקדון לא צמוד, המס הוא 15% ולא עד

 

[SomeGuy]

לי אין הכנסות, לאישתי יש עם מס הכנסה שולי גבוה. שנינו מעל 60.
אנחנו רוצים להפקיד סכום ניכר בחיסכון בבנק שבו אין לנו חשבון עובר ושב. רווח הון צפוי של 40,000 שקלים בשנה. האם זה משנה אם הפיקדון יהיה על שם שנינו או רק על שמי מפני שאין לי הכנסה?
תודה !

האם הרווח ימומש?
כלומר, האם הפקדון הוא לשנה, או שלטווח ארוך יותר?
אם הפיקדון הוא לטווח של כמה שנים (או לחלופין, אם מדובר בקרן כספית או קרן אגח למשל), יכול להיות שמתי שיהיה אירוע מס ההכנסות של אישתך תירדנה, ותוכלו להנות ממס נמוך יותר.

 

[אמיר1408]

אתם מדווחים למס הכנסה בנפרד?

כן