מיסוי - מושגים ומקורות מידע רשמיים

ramiv

משתמש ותיק
הצטרף ב
15/8/19
הודעות
184
דירוג
137
שלום לכולם,

אולי זה לא הפורום המתאים אבל עוסקים פה בפורום הרבה במיסוי (ולראיה דיון של 20+ עמודים איך למסות דיווידנדים בחשבונות זרים). אבל הייתי שמח קודם להבין מושגים בסיסיים. ניסיתי לקרוא את חובת "דע את זכויותך 2018" אבל מהר מאד טבעתי בשלל המושגים.

  • מושגים כמו:
  1. ניכוי / זיכוי
  2. גילום
  3. הפרשות חובה / סוציאליות / לא סוציאליות
  • איפה אפשר ללמוד את משמעות המושגים הללו בצורה קוהרנטית? חיפשתי ולא ממש מצאתי.
  • איפה אפשר להבין את הטבות המס שנוצרות עקב זה שאדם מפריש לפנסיה / גמל / ביטוח חיים?
  • האם שכר חובה של חייל חייב בתשלום מס? לא מצאתי התייחסות מפורשת. ראיתי רק התייחסות למענק שחרור שאינו חייב במס.
נושא נוסף - נניח והייתי רוצה לבדוק האם ניצלתי את כלל נקודות הזיכוי שמגיעות לי או לא - איך בודקים זאת? רציתי לנסות את הסימולטור של מס הכנסה (שדומה לטופס 0135) אבל לא היה לי ברור איך אני ממלא את השדות השונים.
אני יודע שיש טפסי 106 מהמעסיק שמתקבלים בתום השנה. בנוסף, יש טפסים מבנק ההשקעות שמעידים על קניות / מכירות. אבל היכן מוצאים כמה כסף הפקדתי בצורה אוטומטית לקופות השונות? אילו טפסים נדרשים כדי למלא טופס דיווח מס.

שאלה נוספת - האם בני זוג (לא נשואים ולא ידועים בציבור) הגרים יחד מוכרים למס הכנסה כזוג? כלומר - האם הגשת טופס למס הכנסה של אחד מבני הזוג מחייבת התייחסות כזו או אחרת לבן הזוג השני?

כמובן שאפשר להתייעץ עם איש מקצוע - רו"ח. אבל לפני שאני אץ רץ להתייעץ אני רוצה להבין אם יש בכלל טעם.

תודה רבה,
רמי
 

דור דורים

משתמש בכיר
הצטרף ב
3/1/18
הודעות
1,882
דירוג
1,693
ולראיה דיון של 20+ עמודים איך למסות דיווידנדים בחשבונות זרים
הדיונים בנושא הם על איך לא למסות... ;)

  1. הפרשות חובה / סוציאליות / לא סוציאליות
באתר פנסיוני של @נדב כמובן...

  • איפה אפשר להבין את הטבות המס שנוצרות עקב זה שאדם מפריש לפנסיה / גמל / ביטוח חיים?
לשכיר כאן, ולעצמאי כאן. זה העיקר.

  • ניכוי / זיכוי
בגדול, זה לא מסובך.
ניכוי משמעותו כאילו הרווחת פחות.
זיכוי משמעותו כאילו לא שינינו כמה הרווחת, אבל מכמה שאתה חייב מורידים לך סכום כסף מסוים. (לעיתים זה יהיה סכום מוגדר, לעיתים אחוז מסוים מסכום אחר, בד"כ 35%)

אילו טפסים נדרשים כדי למלא טופס דיווח מס
טופס 0135 דומה מאוד לטופס 1301, רק דליל יותר. תוכל לראות כאן דוגמה לא מחייבת של @FIYaacov למילוי.

שאלה נוספת - האם בני זוג (לא נשואים ולא ידועים בציבור) הגרים יחד מוכרים למס הכנסה כזוג? כלומר - האם הגשת טופס למס הכנסה של אחד מבני הזוג מחייבת התייחסות כזו או אחרת לבן הזוג השני?
מתנהלים כלכלית במשותף? יש למשל חשבון משותף במשהו?
לדעתי אתה צריך לבדוק את הכללים של מה זה ידועים בציבור...

אבל הייתי שמח קודם להבין מושגים בסיסיים.
גם אתר "כל זכות" הוא לא רע בכלל...


כמובן שאפשר להתייעץ עם איש מקצוע - רו"ח. אבל לפני שאני אץ רץ להתייעץ אני רוצה להבין אם יש בכלל טעם.
שים לב!!!
אני לא יועץ מס! לא רואה חשבון! לא יועץ פנסיוני. לא משווק פנסיוני. לא סוכן ביטוח. לא יועץ השקעות. אל תסמוך על שטויות שאיזה דור כותב באינטרנט. ברר בעצמך. סתם נלחצה לי המקלדת. זה החתול. זה הכלב. אין לי חיות מחמד. לא מייעץ. לא ממליץ. לא וטרינר. אין החלפות. אין החזרות. ט.ל.ח.
 

ramiv

משתמש ותיק
הצטרף ב
15/8/19
הודעות
184
דירוג
137
תודה רבה על התגובות. אתחיל משם ואתגלגל.
 

Nina T

משתמש בכיר
הצטרף ב
30/3/19
הודעות
1,321
דירוג
514
שלום לכולם,

אולי זה לא הפורום המתאים אבל עוסקים פה בפורום הרבה במיסוי (ולראיה דיון של 20+ עמודים איך למסות דיווידנדים בחשבונות זרים). אבל הייתי שמח קודם להבין מושגים בסיסיים. ניסיתי לקרוא את חובת "דע את זכויותך 2018" אבל מהר מאד טבעתי בשלל המושגים.

  • מושגים כמו:
  1. ניכוי / זיכוי
  2. גילום
  3. הפרשות חובה / סוציאליות / לא סוציאליות
  • איפה אפשר ללמוד את משמעות המושגים הללו בצורה קוהרנטית? חיפשתי ולא ממש מצאתי.
  • איפה אפשר להבין את הטבות המס שנוצרות עקב זה שאדם מפריש לפנסיה / גמל / ביטוח חיים?
  • האם שכר חובה של חייל חייב בתשלום מס? לא מצאתי התייחסות מפורשת. ראיתי רק התייחסות למענק שחרור שאינו חייב במס.
נושא נוסף - נניח והייתי רוצה לבדוק האם ניצלתי את כלל נקודות הזיכוי שמגיעות לי או לא - איך בודקים זאת? רציתי לנסות את הסימולטור של מס הכנסה (שדומה לטופס 0135) אבל לא היה לי ברור איך אני ממלא את השדות השונים.
אני יודע שיש טפסי 106 מהמעסיק שמתקבלים בתום השנה. בנוסף, יש טפסים מבנק ההשקעות שמעידים על קניות / מכירות. אבל היכן מוצאים כמה כסף הפקדתי בצורה אוטומטית לקופות השונות? אילו טפסים נדרשים כדי למלא טופס דיווח מס.

שאלה נוספת - האם בני זוג (לא נשואים ולא ידועים בציבור) הגרים יחד מוכרים למס הכנסה כזוג? כלומר - האם הגשת טופס למס הכנסה של אחד מבני הזוג מחייבת התייחסות כזו או אחרת לבן הזוג השני?

כמובן שאפשר להתייעץ עם איש מקצוע - רו"ח. אבל לפני שאני אץ רץ להתייעץ אני רוצה להבין אם יש בכלל טעם.

תודה רבה,
רמי
היי, אני יועצת מס מעל 10 שנים ומסיימת שנת השלמה כרואת חשבון. מה ש @דור דורים היה מתומצת ונחמד.
כמה כלים שממליצה לשחק עמם הם באמת הסימולטור של מס הכנסה וגם חילן טק אשף הנטו, שם תוכל לראות איך הפרשות שונות גם לפנסיה כעצמאי משנות את הטבות המס.
הבעיה בשני הכלים הללו היא שהם לא כוללות הכנסות אחרות-רווחי הון, דיבידנדים, שכירות וכ"ו.
אתה יכול אולי לקבל לתקופת ניסיון של חודש תוכנות חישוב מס כמו "חיסולית"
או שתרשם לשידור 1301 ואז יש לך סימולטור של כלל ההכנסות. תוכל להתנסות שם בנספח ג, נספח ד ועוד. כמובן, בכל המשחקים הללו, יש להקפיד לא לשדר.
כמי שעומדת להיות מוסמכת כרואת חשבון ושסיימה את מכלול הקורסים במסים, אחווה את דעתי ואמליץ דווקא לגשת ליועץ מס מוכשר לייעוץ. בסיליבוס של ראיית חשבון המיקוד הוא על מיסוי חברות וישנם אפילו אוניברסיטאות שכלל לא מלמדות מיסוי יחיד- דהייינו הטבות מס למשל של גמל, תרומות, ניכויים, קיזוזי הפסדים וכ"ו.
אצל יועצי מס המיקוד הוא על מיסוי היחיד. תוכל להתרשם מבחינות המועצה שם. בתקופתי למשל אחת השאלות היו נתונים שונים של הכנסות והשאלה הייתה לתכנן הפקדות מיטביות למסלולי חסכון שיביאו לזיכוי במס.
או משהו דוגמה של איש מקצוע שתהיה לו השכלה מקיפה יותר הוא למשל רו"ח שהוא גם יועץ פנסיוני.
חייבת לציין שלמרות שכבות הניסיון וההסמכה, החוקים משתנים עם השנים וכן מגלים לאורך הזמן סוגים של "תכנוני מס" מקוריים. האוניברסיטה היחידה שמעניקה קורס אקדמי בנושא מיסוי היחיד היא בר אילן וזאת מרשום שרכז מסלול חשבונאות הוא ר"וח אך גם עבר קורס מפקחי מס הכנסה שזהו קורס ייעוץ מס. על כן להשלמת השכלת הסטודנטים ישנו קורס כזה.
 

HHH

משתמש בכיר
הצטרף ב
19/2/15
הודעות
1,672
דירוג
2,569
מס הכנסה מכיר רק בבני זוג הרשומים כנשואים במשרד הפנים.
 

דור דורים

משתמש בכיר
הצטרף ב
3/1/18
הודעות
1,882
דירוג
1,693
תגגל "הגשת דוח שנתי מקוון מס הכנסה"
איך מגישים אני מכיר.
אני פשוט יודע שצריך שיפתחו לך איכשהו את התיק פעם ראשונה.
כשניסיתי להגיש (כשכיר) פעם ראשונה, הוא פשוט טען שאין תיק על תעודת הזהות שלי.
כך למשל ראה ציטוט כאן:
נכתב ע"י FIYaacov:
(שימו לב שהטופס שלי נראה שונה מהטופס שנתתי לינק אליו לפני כן. הסיבה היא שאני מילאתי באתר ההגשה המקוונת של מס הכנסה ולא ידנית). לדעתי, בשנה הראשונה חייבים למלא ידנית ולהגיש על מנת "לפתוח תיק" במס הכנסה.
מכאן :> אני מבין שאין דרך להירשם לזה, אלא פשוט להגיש פעם אחת ידנית. גם לא מצאתי דרך אחרת שיפתחו לי תיק, כדי שאוכל להגיש פעם ראשונה באופן מקוון (כן, אני יודע שבכל מקרה צריך להגיש גם ידנית :'( ).

מדבריה של @Nina T היה משמע שיש דרך להירשם לזה איכשהו, ולא דרך הגשת דוח בשנה אחת, ופתיחת האפשרות בשנה הבאה. לכן אני שואל...
 

Nina T

משתמש בכיר
הצטרף ב
30/3/19
הודעות
1,321
דירוג
514
איך מגישים אני מכיר.
אני פשוט יודע שצריך שיפתחו לך איכשהו את התיק פעם ראשונה.
כשניסיתי להגיש (כשכיר) פעם ראשונה, הוא פשוט טען שאין תיק על תעודת הזהות שלי.
כך למשל ראה ציטוט כאן:

מכאן :> אני מבין שאין דרך להירשם לזה, אלא פשוט להגיש פעם אחת ידנית. גם לא מצאתי דרך אחרת שיפתחו לי תיק, כדי שאוכל להגיש פעם ראשונה באופן מקוון (כן, אני יודע שבכל מקרה צריך להגיש גם ידנית :'( ).

מדבריה של @Nina T היה משמע שיש דרך להירשם לזה איכשהו, ולא דרך הגשת דוח בשנה אחת, ופתיחת האפשרות בשנה הבאה. לכן אני שואל...
סליחה
איך עושים את זה?
בדף זה מזינים פרטים ללקוח חדש-כולל תאריך הנפקת תעודת זהות, מספר דרכון או רישיון נהיגה ואז מקבלים ססמא קבועה וכל פעם שנכנסים לאתר מקבלים ססמא זמנית
https://secapp.taxes.gov.il/logon/LogonPoint/tmindex.html
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
T התייעצות מיסוי, קנייה ומכירת דירה בזמן קצר נדל"ן 10
H מיסוי IB ברוקרים ופלטפורמות מסחר 13
P פיקדון בנקאי ראשון - מיסוי ואופטימיזציה מיסים 3
L ריבוי נכסים בחו"ל - מיסוי פוסטים מאיכות נמוכה 2
A מיסוי על ESPP שוק ההון 12
C מיסוי דיבידנדים בארה״ב + פתיחת חשבון מסחר בבנק אמריקאי שוק ההון 5
ח מיסוי שכ''ד למוסד מיסים 5
T מהפוסט של הסולידית על מיסוי: ״הפקידו באופן עצמאי לחיסכון פנסיוני מעבר לשיעורים החייבים בחוק״ פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
T מיסוי שליש דירה - מקרי קצה נדל"ן 44
Y מיסוי על פיקדון צמוד מדד ללא שום תוספת ריבית מעבר שוק ההון 1
R מיסוי rsu מקרה ספציפי מיסים 32
N שיקולי מיסוי במכירת דירה נדל"ן 23
F SP 500 בחירה עם הרבה פחות מיסוי על דיבידנדים שוק ההון 14
Z מיסוי ריאלי של שורטים, מכרתי 2 אופציות בשורט, היו מדדים חיובים ובפקיעה מאופציה שהרווחתי נוקה מס על הרווח הריאלי, בהפסד קוזז לי רק הפסד נומינלי. מיסים 29
M שיקולי מיסוי בשילוב תיק השקעות ונדל"ן בארה"ב עבור זוג ישראלי-אמריקאי מיסים 10
K מיסוי נומינלי על קרן זרה - האם יתכן תשלום מס בהפסד שנובע משער המטבע? שוק ההון 7
I מיסוי RSU ושער הדולר מיסים 5
J מיסוי דיבידנדים על מכירת קרן אירית צוברת CSPX וחישוב מס כולל שוק ההון 3
T מיסוי על דיבידנד בקרן סל בארצות הברית פוסטים מאיכות נמוכה 13
mk1 מיסוי בהשקעה חוזרת בתעודות סל מחלקות שוק ההון 6
M מישהו כאן יודע מבחינת מיסוי של עמותה? מיסים 14
S מיסוי ריאלי לעומת מיסוי נומינלי - חשיבות אופק ההשקעה. שוק ההון 16
R מיסוי על דירה בארה"ב נדל"ן 3
M עבודה קצרה בחו'ל - מיסוי מיסים 7
מ מיסוי תעודת סל זרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
O מיסוי כשכיר בריבוי דירות ועסקאות פליפ מיסים 1
U מיסוי על השכרת נכס בארה"ב מיסים 5
F שאלה לגביי impact של מיסוי ריאלי צמוד למדד המחירים לצרכן \ צמוד למטבע זר שוק ההון 8
M מיסוי להשקעות שנקנו במטבע דולר מיסים 3
M קרן עוקבת סנופי עם מיסוי צמוד למדד המחירים לצרכן, עקיבה פיסית ומנפיק בינלאומי? שוק ההון 8
O מיסוי ריאלי או נומינלי? תכלית S&P500 TTF שוק ההון 12
M מיסוי של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה לאחר משיכה מקה"ש IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
tomchoook מיסוי על קה״ש שוק ההון 2
stamEhad BloxTax - שירותי מיסוי עבור קריפטו. האם מישהו התנסה? השקעות אלטרנטיביות 5
פסיוני מיסוי בארה''ב לאזרח ישראלי מיסים 7
D מיסוי קרנות ו-RSUs אחרי רילוקיישן מיסים 3
M מיסוי השקעות בבסיס דולרי בתרחיש של אינפלציה גבוהה\היפר אינפלציה שוק ההון 41
P מיסוי על אחזקת MLP ודרך עקיפה אפשרית מיסים 0
U מיסוי שכר דירה נדל"ן 14
E מיסוי על דיבידנדים ב-IRA מיסים 9
י מיסוי שותפים בנדל"ן מיסים 1
I מיסוי RSU בעת מימוש מיסים 1
פטל ואוכמניוצ מיסוי ניירות ערך במעבר בין מדינות שוק ההון 22
E מידע על מיסוי בישראל וארץ המקור ממכירת דירה בחו"ל פוסטים מאיכות נמוכה 1
Aslan מיסוי ריאלי etf אמריקאי vs קרן שקלית שוק ההון 32
ב מיסוי רווחי הון לבעלי הכנסה נמוכה מיסים 37
P מיסוי בקיבוץ (מועמד לקליטה) מיסים 1
ס מיסוי אופציות ב-ESOP – מתי וכמה? מיסים 15
A מיסוי השקעות PFIC- בירור פוסטים מאיכות נמוכה 6
S מיסוי על קרן ריט שוק ההון 1

נושאים דומים

למעלה