שלום,
אני אזרח ישראלי ללא אזרחות אמריקאית, ובעל חשבון ב-IBKR.
מחזיק לרוב בקרנות איריות צוברות, עם מיעוט של קרנות איריות מחלקות ו-ETF אמריקאים.
לתומי חשבתי שכל דיבידנד, הן של קרן אירית מחלקת והן של קרן אמריקאית ממוסה ב-25% והמיסוי מתבצע אופן אוטומטי ע"י הברוקר (IB).
לאחרונה הסתכלתי בפירוט הדיבדנדים שהתקבלו וראיתי שתי תופעות מפתיעות:
א. בקרן אג"ח USHY (אמריקאית מחלקת) המיסוי במקור היה מאוד נמוך, 3%-4%.
ב. בקרן אירית מחלקת VHYD לא היה מיסוי במקור בכלל.
מה ההסבר? איך אני יכול לזהות קרנות בעלות מיסוי במקור נמוך? (כן, אני מודע לעובדה שאצטרך לדווח על מיסוי בעתיד למס הכנסה, אבל יש לי מספיק הפסדים להתקזז מולם).
בנוסף: האם מיסוי במקור על ETF של קרנות ריט אמריקאיות / אירופאיות זהה למיסוי במקור על קרן ריט אמריקאית / אירופאית בודדת? או שברגע שמדובר ב-ETF צורת המיסוי במקור משתנה? האם יש יתרון או חסרון מיסויי לETF על mortgage reit לעומת החזקה ישירה ב mortgage REIT, כמובן בהתייחס למיסוי במקור.
אני אזרח ישראלי ללא אזרחות אמריקאית, ובעל חשבון ב-IBKR.
מחזיק לרוב בקרנות איריות צוברות, עם מיעוט של קרנות איריות מחלקות ו-ETF אמריקאים.
לתומי חשבתי שכל דיבידנד, הן של קרן אירית מחלקת והן של קרן אמריקאית ממוסה ב-25% והמיסוי מתבצע אופן אוטומטי ע"י הברוקר (IB).
לאחרונה הסתכלתי בפירוט הדיבדנדים שהתקבלו וראיתי שתי תופעות מפתיעות:
א. בקרן אג"ח USHY (אמריקאית מחלקת) המיסוי במקור היה מאוד נמוך, 3%-4%.
ב. בקרן אירית מחלקת VHYD לא היה מיסוי במקור בכלל.
מה ההסבר? איך אני יכול לזהות קרנות בעלות מיסוי במקור נמוך? (כן, אני מודע לעובדה שאצטרך לדווח על מיסוי בעתיד למס הכנסה, אבל יש לי מספיק הפסדים להתקזז מולם).
בנוסף: האם מיסוי במקור על ETF של קרנות ריט אמריקאיות / אירופאיות זהה למיסוי במקור על קרן ריט אמריקאית / אירופאית בודדת? או שברגע שמדובר ב-ETF צורת המיסוי במקור משתנה? האם יש יתרון או חסרון מיסויי לETF על mortgage reit לעומת החזקה ישירה ב mortgage REIT, כמובן בהתייחס למיסוי במקור.
